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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

实施实践学历教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

二、机构设置

学校主要设置学校办公室、教导处、政教处、总务处、七年级组、八年级组、九年级组、工会等职能部门。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上表详见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2380.03万元。与上年度相比,收、支总计各增加447.86万元,增长23.18%,主要原因是2021年的收入和支出只有人员经费和公用经费，而在2022年的总收入和总支出中将对人员的养老保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险的财政配套部分纳入了总收入和总支出，所以导致2022年的总收入和总支出比2021年的总收入和总支出各增加447.86万元，增幅达到23.18%。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2380.03万元,其中：财政拨款收入2380.03万元,占100.00%；。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2380.03万元,其中：基本支出1976.30万元,占83.04%；项目支出403.72万元,占16.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2380.03万元。与上年相比,各增加447.86万元,增长23.18%。2021年的收入和支出只有人员经费和公用经费，而在2022年的总收入和总支出中将对人员的养老保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险的财政配套部分纳入了总收入和总支出，所以导致2022年的总收入和总支出比2021年的总收入和总支出各增加447.86万元，增幅达到23.18%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2378.23万元,较上年决算数增加468.27万元,增长24.52%。主要原因是一是2021年的收入和支出只有人员经费和公用经费，而在2022年的总收入和总支出中将对人员的养老保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险的财政配套部分纳入了总收入和总支出；二是2022年较2021年在职人员增加、人员工资标准提高，导致基本工资、津贴补贴等工资项目总数增加；三是2022年较2021年公用经费加大了支出力度，主要用于学校正常的办公费的增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为4.09万元,支出决算为4.09万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

5．教育支出年初预算数为1953.66万元,支出决算为1953.66万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

8．社会保障和就业支出年初预算数为196.80万元,支出决算为196.80万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

9．卫生健康支出年初预算数为78.35万元,支出决算为78.35万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

19．住房保障支出年初预算数为145.33万元,支出决算为145.33万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1976.30万元。其中：

人员经费1962.54万元,较上年决算数增加374.94万元,增长23.62%,主要原因是一是2021年的收入和支出只有人员经费和公用经费，而在2022年的总收入和总支出中将对人员的养老保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险的财政配套部分纳入了总收入和总支出，二是2022年较2021年在职人员增加、人员工资标准提高，导致基本工资、津贴补贴等工资项目总数增加。

公用经费13.76万元,较上年决算数增加10.13万元,增长278.56%,主要原因是2022年较2021年公用经费加大了支出力度，主要用于学校正常的办公费的增加。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计5485.16万元,其中：政府采购货物支出5485.16万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.80万元,本年支出1.80万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：办公费7420元，租赁费10580元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于一类公益性事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,共涉及资金2378.23万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度中央彩票公益金支持乡村学校少年宫等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金1.8万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,实现了预期目标，年初预算完成良好。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我校在2022年度部门决算中反映“2022年班主任津贴”、“2022年代课教师工龄补助”等2个项目，当年财政拨款15万元，全年支出15元，执行率100%，通过自评，绩效自评结果为优秀。

具体项目如下：

1、2022年班主任津贴：项目当年预算数为14.7万元，执行数为14.7万元，执行率为100%，项目绩效自评得分为100分。

2、2021年代课教师工龄补助：项目当年预算数为0.3万元，执行数为0.3万元，执行率为100%，项目绩效自评得分为100分。

(三) 部门绩效评价结果

我校在2022年度部门决算中反映部门管理、履职效果、能力建设、服务对象满意度等5个项目绩效自评结果。整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为2378.23万元,执行数为2378.23万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了学校服务区正常的教育教学秩序，完成培养对象的九年义务教育；二是改善了学校办学条件，完善了学校硬件设备，保障了学校平稳发展，满足了学校教学需求。发现的主要问题及原因：一是年初预算编制不细化；二是政府采购预算编制与实际需求脱离。下一步改进措施：一是进一步扩大预算编制范围，细化预算编制内容；二是加大会计人员 的业务学习，增强工作责任心，树立良好的职业道德，为进一步完善财务工作提供有力保障。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1-清水县第三中学2022年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县第三中学2022年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县第三中学2022年度部门整体支出自评报告.docx