目   录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

开展小学教育，实施小学学历教育。促进本地基础教育发展。

二、机构设置

1.根据学校职责共有内设机构6个，分别为党建办、教导处、总务处、心理咨询室、少队部、校长室。

2.年初有财政补助人员103人，年末有财政补助人员103人，退休2人。年初学生人数有2168人，年末学生人数2280人，学生人数有所增加。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1352.04万元。与上年度相比,收、支总计各增加223.55万元,增长19.81%,主要原因是人员工资调整，基本收支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1352.04万元,其中：财政拨款收入1352.04万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1352.04万元,其中：基本支出1144.58万元,占84.66%；项目支出207.46万元,占15.34%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1352.04万元。与上年相比,各增加223.54万元,增长19.81%。要原因是人员工资调整，基本收支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1350.24万元,较上年决算数增加223.54万元,增长19.84%。主要原因是人员工资调整，基本收支出增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为2.37万元,支出决算为2.37万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

2．教育支出年初预算数为1097.70万元,支出决算为1097.70万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

3．社会保障和就业支出年初预算数为117.12万元,支出决算为117.12万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

4．卫生健康支出年初预算数为44.97万元,支出决算为44.97万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

5．住房保障支出年初预算数为88.09万元,支出决算为88.09万元,完成年初预算的100%,决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1144.58万元。其中：

人员经费1128.24万元,较上年决算数增加230.5万元,增长25.68%,主要原因是人员工资调整，基本支出增加。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费”等；

公用经费16.34万元,较上年决算数增加14.28万元,增长692.18%,主要原因是学生人数增加，办公各方面支出增加。公用经费用途主要包括“办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计16.93万元,其中：政府采购货物支出16.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额16.93万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额16.93万元,占政府采购支出总额的100.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.80万元,本年支出1.80万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况：主要用于乡村少年宫教学器具、耗材购置；少年宫外聘专业教师交通误餐补助支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出班主任津贴开展绩效自评,共涉及资金11.4万元,占一般公共预算项目支出总额的5.54%。从评价情况来看,

(二) 绩效自评结果

1.绩效目标自评表(分项目进行综述)

我部门在2022年度部门决算中反映班主任津贴1个项目绩效自评结果。班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91分。2022年班主任津贴：当年预算11.4万元，全年执行11.4万元，执行率为100%，自评得分100分。项目绩效目标完成情况：单位各项指标均按照年初既定目标取得了较好的结果。发现的主要问题及原因：一是学校财务人员是兼职，专业知识水平低，对绩效目标的有关项目理解不透彻。二是绩效目标的设定需要各个部门分解汇总，全员参与，相互协调，学校对绩效评价还未建立全员参与的意识，部分绩效目标量化不细。下一步改进措施：一是进一步提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。二是进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。三是严格按照上级要有关要求进一步做好绩效评价工作。是进一步加强对财务系统的研究学习，提高工作的效率。

(三)部门绩效评价结果

部门（单位）整体支出绩效评价结果为优秀，班主任津贴1个项目绩效评价结果为优秀。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1--清水县轩辕小学2022年部门决算公开表.xlsx

 附件2--清水县轩辕小学2022年整体支出绩效自评表.xls

 附件3--清水县轩辕小学2022年部门整体支出自评报告.docx