目  录

 第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

2021年度清水县东关小学部门决算

第一部分 部门概括

一、部门职责

实施初中学历教育，促进基础教育发展。    

二、机构设置

（一）机关内设机构

清水县东关小学内设机构有办公室、教导处、总务处等。2021年7月，清水县教育局印发《关于对全县教育系统下属学校教职工编制调整的通知》（清教发〔2021〕76号），核定清水县东关小学事业编制79名。截至2021年12月，实有校长1人，副校长2人，在职教师78人，退休人员为33人，遗属抚养3人。

 第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

（以上内容详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计890.3万元。收、支较上年决算数增加87.9万元,增加9.8%，主要原因是：人员基本支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计890.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入890.3万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计891.8万元，其中：基本支出769.4万元，占85.4%；项目支出122.4万元，占14.6%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计890.3万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加87.9万元,增加9.8%，主要原因是：人员基本支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出891.8万元，占本年支出的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出769.4万元。其中：人员经费769.4万元，较上年决算数增加61.3万元，增加7.9%，主要原因是2021年度人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。公用经费122.4万元，较上年决算数增加23万元，增加18.7%，主要原因是增加了公用经费的支出等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度本单位未发生“三公”经费的支出。

主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度本单位未发生“三公”经费的支出。

八、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计3.38万元，其中：政府采购货物支出3.38万元。其中：授予小微企业合同金额3.38万元，占政府采购支出总额的100%。

九、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，清水县东关小学固定资产包括：专用设备3.3万元，通用设备22.1万元，无形资产（土地）36.48万元，房屋及构筑物215.6万元，图书、档案6.6万元，家具、用具、装具3.2万元。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2021年度政府性基金收入0万元。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2021年度政府性基金预算财政拨款收支0万元。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十三、预算绩效情况说明

1、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，预算资金908.1万元，实际支出金额891.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

2、发现的问题和原因：

预算支出绩效指标体系还需本单位不断改进完善，原因为本单位管理特征对于某些绩效指标存在不适应性；

3、下一步改进措施：

一是提高预算绩效管理的质量和效率，在实践的基础上，加强研究，逐步建立适应本部门管理特征的预算支出绩效指标体系。编制预算时，科学、合理地设定预算项目绩效目标，围绕绩效目标编制清晰、可量化、便于考核的绩效指标；二是财务人员严格依据岗位责任规定，履行资金审批和流程拨付、会计核算和对账、内部控制和监督检查等方面细化规定，做到用制度管人，人人遵守制度，保障制度执行有力，执行到位。

4、绩效评价结果应用情况

（1）已应用情况：我校将对自评发现的问题认真整改，确保财政资金绩效目标保质保量实现。在实践的基础上，加强研究，逐步建立适应本部门管理特征的预算支出绩效指标体系。并按照预决算公开的要求，将绩效自评结果与部门预决算一并公开。

（2）拟应用情况：我校并将绩效自评结果作为来年改进预算管理的重要依据，保障资金安全、规范运行，不断完善必要的监控措施，确保财政性专项资金使用安全、规范、有效。严格执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，实行专款专用，确保资金支出的合法性、真实性。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

四、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映信息网络中心、中国会计学会、中国注册会计师协会、中国国债协会、会计资格评价中心、预算评审中心、中国资产评估协会、政府债务研究和评估中心、会计准则委员会、中国财政科学研究院下属的中国财政学会、中国珠算心算协会和全国预算与会计研究会用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映财政部除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

八、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映北京、上海、厦门国家会计学院开展会计类教育及培训等方面的支出。

九、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映为配合财政业务工作开展，干部教育中心对相关财政财务工作人员进行培训的支出。

十、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：反映中国财政科学研究院下属的中国珠算心算协会用于国家级非物质文化遗产珠心算保护项目的支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十三、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十四、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十七、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 附件1-清水县东关小学2021年度部门决算公开表.XLS

 附件2-清水县东关小学2021年整体支出绩效自评表.xlsx

 附件3-清水县东关小学2021年度部门整体支出自评报告.docx