目  录

第一部分 部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

2021年度清水县西关小学部门决算

第一部分 部门概括

一、部门职责

1．主要职能。

开展小学教育，实施小学学历教育，促进本地基础教育发展。

2．人员情况。  

截至2021年12月，实有在职教师121人，学生2921名。

二、机构设置

（一）内设机构

西关小学内设机构有德育办、教导处、总务处、语文学科组、数学学科组、英语学科组、教代会等。清水县西关小学为二级预算单位，纳入2021年部门决算的为清水县西关小学本级1个机构。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据，故本表无数据）

（以上内容详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1348.42万元。收、支较上年决算数增加75.18万元,增长5.9%，主要原因是：人员经费支出增加等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1343.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1341.31万元，占99.8%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1348.42万元，其中：基本支出1105.26万元，占82%；项目支出243.16万元，占18%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1348.42万元。收、支较上年决算数增加75.18万元,增长5.9%，主要原因是：人员经费支出增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出1346.22万元，占本年支出的99.8%，较上年决算数增加84.46万元，增加6.7%，主要原因是人员工资调整，人员经费支出增加等。主要用于以下几个方面：

1.一般公共服务支出年初预算数为0万元，支出决算为2.53万元，完成年初预算的100%。

2.教育支出，年初预算数为1336.9万元，支出决算为1328.01万元，完成年初预算的99.3%。

3.社会保障和就业支出年初预算数为0万元，支出决算为15.68万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1105.26万元。其中：人员经费1087.05万元，较上年决算数增加87.14万元，增加8.56%，主要原因是人员工资调整，人员经费支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出、非寄宿生生活补助等。公用经费240.96万元，较上年决算数减少3.24万元，降低1.3%，主要原因是部分公用经费跨年支出等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、培训费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位无“三公”经费支出。

八、机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计66.47万元，其中：政府采购货物支出63.67万元、政府采购服务支出2.8万元。授予中小企业合同金额66.47万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额66.47万元，占政府采购支出总额的100%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，清水县西关小学固定资产原值1156.9万元，没有车辆，没有单价50万元（含）以上通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2021年度政府性基金支出2.2万元，比上年减少3.8万元，减少63.3%，为少年宫经费拨款减少。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

（本单位2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出）

十三、预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，占一般公共预算项目支出总额的 100%。

（二）绩效自评结果

2021年度我单位无预算支出项目，2021年部门整体绩效共计1个，全年预算1336.9万元，全年支出1348.42万元，预算执行率100%。通过自评，1个项目自评结果均为“优”。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的 资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、事业单位经营收入等以外的收入。主要是事业单位固 定资产出租收入、存款利息收入等。

四、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的 结余资金。

六、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映信息网络中心、中国会计学会、中国注册会计师协会、中国国债协会、会计资格评价中心、预算评审中心、中国资产评估协会、政府债务研究和评估中心、会计准则委员会、中国财政科学研究院下属的中国财政学会、中国珠算心算协会和全国预算与会计研究会用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

七、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映财政部除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

八、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映北京、上海、厦门国家会计学院开展会计类教育及培训等方面的支出。

九、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映为配合财政业务工作开展，干部教育中心对相关财政财务工作人员进行培训的支出。

十、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：反映中国财政科学研究院下属的中国珠算心算协会用于国家级非物质文化遗产珠心算保护项目的支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十三、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十四、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

   十七、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 附件1-清水县西关小学2021年度部门决算公开表.xls

 附件2-清水县西关小学2021年整体支出绩效自评表.xlsx

 附件3-清水县西关小学2021年度单位整体支出自评报告.docx