目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家、省、市养老、失业工作方针政策和法律法规，落实养老保险（企业养老保险、机关养老保险、城乡居民社会养老保险、工伤保险、失业保险等）政策，并组织实施和监督检查。

2. 执行全县社会保险基金预算，实施社会保险基金监督管理制度，建立健全社会保险基金安全防控机制，监督强化全县社会保险基金运行管理。

3. 组织全县社会保险筹资，落实养老保险（企业养老保险、机关养老保险、城乡居民社会养老保险、工伤保险、失业保险等）待遇。

4.负责全县城乡居民基本养老保险、被征地农民养老保险、村干部养老保险、村医养老保险、老放映员养老保险业务全部工作。

5.负责全县社会保险经办管理，参与公共服务体系建设。

二、机构设置

我单位设下列内设机构：

(一)办公室。负责管理中心党建工作；负责人事、宣传教育、保卫、后勤保障；负责中心有关会议组织、公文审核、文件材料撰写、信息报送、行政公章管理、文电处理、机要档案管理、信访工作及其他综合协调、干部职工考勤工作；拟定中心学习和工作制度、学习和工作计划并负责监督检查;负责信息宣传和微机网络建设工作；负责中心设施设备的保障服务。

(二)财务股。负责执行企业职工养老保险、失业保险、工伤保险、机关事业单位养老保险和城乡居民养老保险基金财务管理制度；负责编制全县企业职工养老保险、失业保险、工伤保险、机关事业单位养老保险、职业年金和城乡居民养老保险基金预决算、年度、季度、月度财务报表和统计报表;指导全县补充养老保险业务工作;负责审核企业职工养老金、失业金、工伤待遇、机关事业单位养老金、城乡居民养老金和下岗职工生活费支出，拟定养老金异地支付管理办法，及时处理企业职工养老保险、失业保险、工伤保险、机关事业单位养老保险、职业年金和城乡居民养老保险各项会计帐务的记录，及时处理与财政、税务、银行等部门的基金收支结算，做好“两个确保”工作;落实特种定向债券发行额度、分配方案，组织指导社会保险经办机构办理国债认购及兑付事宜;参与拟定社会保险稽核工作规范和业务规划；负责财务印鉴管理、会计凭证管理、基金收支管理等财务统计工作；各类票据资料的收集整理归档工作。

(三)城镇企业职工养老保险股。负责部、省属企业、市、县企业化管理事业单位养老保险统筹办法实施，负责养老保险登记扩面工作，负责基数核定，记录企业缴纳养老保险和支付养老台帐，负责基本养老保险个人帐户的登记、转移和终止;核定职工退休时养老金计发标准，执行企业退休公示制度，接受职工养老保险个人帐户的查询、对帐;负责养老金社会化发放工作，建立健全离退休人员养老金发放基础数据库，及时做好养老金划转和财务部门的对帐;负责办理部、省属企业职工的补充养老保险业务。负责县属企业、集体企业和非公有制企业、城镇个体劳动者养老保险统筹办法实施，负责养老保险登记扩面工作，负责基数核定，记录企业缴纳养老保险费和支付养老金台帐，负责基本养老保险个人帐户的登记、转移和终止;核定职工退休时养老金计发标准，执行企业退休公示制度;接受职工养老保险个人帐户的查询、对帐;负责养老金社会化发放工作，建立健全离退休人员养老金发放基础数据库，及时做好养老金划转和财务部门的对帐;负责办理上述企业职工的补充养老保险业务。

（四）失业保险股。负责省、市、县属各类企事业单位失业保险统筹办法实施，失业保险登记扩面;负责核定各企事业单位的失业保险费基数和建立缴费台帐，负责县级失业人员登记建档，申领失业金的审核、拨付和社会化发放工作;负责做好下岗职工生活费的审核拨付。

（五）工伤保险股。负责省、市、县属各类企业和机关事业单位工伤保险统筹办法实施，工伤保险登记扩面;负责核定各企业和机关事业单位的工伤保险费基数和建立缴费台帐，负责工伤人员登记建档，工伤待遇支付。

(六)机关事业养老保险股。负责机关事业单位养老保险统筹办法实施，负责养老保险登记工作，负责基数核定、记录机关事业单位缴纳养老保险和职业年金台帐，负责机关事业单位养老保险个人帐户的登记、转移和终止;核定养老金计发标准，执行退休公示制度，接受机关事业单位养老保险个人帐户的查询、对帐;负责养老金社会化发放工作，建立健全离退休人员养老金发放基础数据库，及时做好养老金划转和财务部门的对帐。

(七)城乡居民养老保险股。负责全县城乡居民、被征地农民养老保险政策制定、宣传工作及养老保险参保登记、手册发放、报表报送、个人账户记账、计息、待遇发放及终止管理工作；协助税务部门做好养老保险费征缴；负责丧葬补助金发放工作；负责全县城乡居民社会保险关系接转工作；负责“五类人员”代缴资金申报代缴资料的收集整理工及代缴工作；承办老电影放映员参保登记、保费拨付、待遇发放及相关资料的收集整理；负责享受待遇人员资格审核，承办代课教师、村干部养老保险业务经办工作。

(八)稽核股。定期稽核养老金发放使用和离退休人员生存资格认证业务工作及相关资料的收集整理工作；负责稽核企业漏报缴费基数和欠费情况;负责稽核企业对失业金和下岗职工生活费的发放使用状况，做好企业下岗职工有关政策落实工作；负责稽核社会保险基金。

(九)档案室。负责企业职工养老保险、失业保险、工伤保险、机关事业单位养老保险、职业年金和城乡居民养老保险各类业务档案的分类管理、复核、验收达标、档案的编码、装盒整理、入库等工作。

(十)数据信息股。负责“金保”专网、“五险合一”系统和机关事业单位养老保险系统的运行维护、信息系统管理；负责城乡居民养老保险享受待遇人员网络申报、停止待遇领取人员网络清退及乡镇网络业务指导工作；负责“社会保障卡”发放管理工作；做好专网管理及网络业务处理工作。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1554.26万元。与上年度相比,收、支总计各减少8480.4万元,下降84.51%,主要原因是本单位社保基金项目款项部门决算由于科目代码限制由财政代报。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1554.26万元,其中：财政拨款收入1554.26万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1554.26万元,其中：基本支出283.23万元,占18.22%；项目支出1271.03万元,占81.78%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1554.26万元。与上年相比,各减少8480.4万元,下降84.51%。主要原因是主要原因是本单位社保基金项目款项部门决算由于科目代码限制由财政代报。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1554.26万元,较上年决算数减少8480.4万元,下降84.51%主要原因是本单位社保基金项目款项部门决算由于科目代码限制由财政代报。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1554.26万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1516.78万元,占97.59%；卫生健康支出8.97万元,占0.58%；农林水支出10.41万元,占0.67%；住房保障支出18.11万元,占1.17%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10915.30万元,支出决算为1554.26万元,完成年初预算的14.24%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为10882.84万元,支出决算为1516.78万元,完成年初预算的13.94%,决算数小于预算数的主要原因本单位社保基金项目款项部门决算由于科目代码限制由财政代报。

2．卫生健康支出年初预算数为11.76万元,支出决算为8.97万元,完成年初预算的76.25%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员调动导致医疗保险预决算有出入。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.41万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是驻村人员生活补助年初预算由乡村振兴局统一预算。

4．住房保障支出年初预算数为20.70万元,支出决算为18.11万元,完成年初预算的87.49%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员调动导致住房公积金预决算有出入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出283.23万元。其中：人员经费254.95万元,较上年决算数减少17.32万元,下降6.36%,主要原因单位人员调动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等。公用经费28.28万元,较上年决算数增加17.29万元,增长157.22%,主要原因是单位人员调动。公用经费用途主要包括办公费、、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度无“三公”经费预算安排的支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出28.28万元,机关运行经费主要用于开支本单位参公人员交通补助、18乡镇金保专网运行费用和单位运行的其他费用。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计1.87万元,其中：政府采购货物支出1.87万元。授予中小企业合同金额1.87万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目11个,共涉及资金2825.02万元。组织对“城乡居民养老保险参保人员缴费补贴”、“城乡居民养老保险高龄补贴”、“城乡居民养老保险特殊人群代缴”、“老放映员养老补助”、“被征地农民养老保险县级缴费补贴”、“城乡居民基础养老金县级补助”、“城乡居民动态养老金补助”、“村干部养老保险县级负担资金”、“企业职工养老保险县级负担资金”、“业务保障经费”、“机关事业单位职业年金单位缴费补记记实资金”等11个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出2858.02万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,项目自评为优秀。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映“城乡居民养老保险参保人员缴费补贴”、“城乡居民养老保险高龄补贴”、“城乡居民养老保险特殊人群代缴”、“老放映员养老补助”、“被征地农民养老保险县级缴费补贴”、“城乡居民基础养老金县级补助”、“城乡居民动态养老金补助”、“村干部养老保险县级负担资金”、“企业职工养老保险县级负担资金”、“业务保障经费”、“机关事业单位职业年金单位缴费补记记实资金”等11个项目绩效自评结果。

1、“城乡居民养老保险参保人员缴费补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为78.42万元,执行数为78.42万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障城乡居民养老保险缴费率稳步增长。

2、“城乡居民养老保险高龄补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为96万元,执行数为96万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证城乡居民养老保险高龄补贴及时足额发放到位。

3、“老放映员养老补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.1万元,执行数为0.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：老放映员养老补贴及时足额发放到位。

4、“被征地农民养老保险县级缴费补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为500万元,执行数为500万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：被征地农民参保缴费及时足额发放到位。

5、“城乡居民基础养老金县级补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为579.1万元,执行数为579.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证城乡居民基础养老金县级补助及时足额发放到位。

6、“城乡居民动态养老金补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为74.4万元,执行数为74.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证城乡居民动态养老金补助及时足额发放到位。

7、“村干部养老保险县级负担资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为21万元,执行数为21万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证村干部养老保险及时足额发放到位。

8、“企业职工养老保险县级负担资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为71万元,执行数为71万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证企业职工养老保险县级补贴及时足额发放到位。

9、“业务保障经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为8万元,执行数为5万元,完成预算的62.5%。项目绩效目标完成情况：保障社会保险事业正常运转。

10、“机关事业单位职业年金单位缴费补记记实资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为700万元,执行数为700万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证机关事业养老保险职业年金正常发放。

11、“城乡居民养老保险特殊人群代缴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为700万元,执行数为700万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保证城乡居民养老保险特殊人群代缴到位。

三、部门绩效评价结果

2023年，我中心共有11个项目，“城乡居民养老保险参保人员缴费补贴”项目78.42万元，资金到位率100%，累计支出78.42万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“城乡居民养老保险高龄补贴”项目96万元，资金到位率100%，累计支出96万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“城乡居民养老保险特殊人群代缴”项目700万元，资金到位率100%，累计支出700万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“老放映员养老补助”项目0.1万元，资金到位率100%，累计支出0.1万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“被征地农民养老保险县级缴费补贴”项目500万元，资金到位率100%，累计支出500万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“城乡居民基础养老金县级补助”项目597.1万元，资金到位率100%，累计支出597.1万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“城乡居民动态养老金补助”项目74.4万元，资金到位率100%，累计支出74.4万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“村干部养老保险县级负担资金”项目21万元，资金到位率100%，累计支出21万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“企业职工养老保险县级负担资金”项目71万元，资金到位率100%，累计支出71万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“业务保障经费”项目5万元，资金到位率100%，累计支出5万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。“机关事业单位职业年金单位缴费补记记实资金”项目700万元，资金到位率100%，累计支出700万元，预算执行率100%。评价结果为“优”。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

三、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

四、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县社会保险事业服务中心2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县社会保险事业服务中心2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县社会保险事业服务中心2023年度部门整体支出自评报告.doc