目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1．主要职责。

开展初中教育，实施初中学历教育，促进本地基础教育发展。

2．人员情况。  

截至2023年12月，实有在职教师116人，学生1959名。

二、机构设置

清水县第八中学内设机构有办公室、教导处、政教处、总务处，清水县第八中学为二级预算单位，纳入2023年部门决算的为清水县第八中学本级1个机构。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上表详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1745.60万元。与上年度相比,收、支总计各增加438.91万元,增长33.59%,增加的主要原因是配套职工基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、工伤保险、住房公积金收支。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1745.60万元,其中：财政拨款收入1745.60万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1745.60万元,其中：基本支出1375.13万元,占78.78%；项目支出370.47万元,占21.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1745.60万元。与上年相比,各增加438.9万元,增长33.59%。增加的主要原因是配套职工基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、工伤保险、住房公积金收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1745.60万元,较上年决算数增加438.9万元,增长33.59%。增加的主要原因是配套职工基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、工伤保险、住房公积金收支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1745.60万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出4.00万元,占0.23%；教育支出1435.81万元,占82.25%；社会保障和就业支出141.61万元,占8.11%；卫生健康支出53.87万元,占3.09%；住房保障支出110.31万元,占6.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为993.00万元,支出决算为1745.60万元,完成年初预算的175.79%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为4.00万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因我单位属于二级预算单位，该支出项目由上级部门做年初预算，将资金指标调剂到本单位。

2．教育支出年初预算数为781.21万元,支出决算为1435.81万元,完成年初预算的183.79%,决算数大于预算数的主要原因我单位属于二级预算单位，部分教育支出由上级部门做年初预算，将资金指标调剂到本单位。

3．社会保障和就业支出年初预算数为101.24万元,支出决算为141.61万元,完成年初预算的139.88%,决算数大于预算数的主要原因是，养老保险、工伤保险等年初由财政统一预算，年中调剂到单位实现支出。

4．卫生健康支出年初预算数为40.12万元,支出决算为53.87万元,完成年初预算的134.25%,决算数大于预算数的主要原因是，医疗保险费年初由财政统一预算，年中调剂到单位实现支出。

5．住房保障支出年初预算数为70.43万元,支出决算为110.31万元,完成年初预算的156.62%,决算数大于预算数的主要原因是，住房公积金年初由财政统一预算，年中调剂到单位实现支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1375.13万元。其中：

人员经费1373.22万元,较上年决算数增加433.05万元,增长46.06%,主要原因是：主要原因是配套职工基本养老保险、职业年金、基本医疗保险、工伤保险、住房公积金等保障支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津补贴、绩效工资、职工基本养老保险、职业年金、职工基本医疗保险、工伤保险、住房公积金等社会保障缴费。

公用经费1.90万元,较上年决算数减少16.01万元,下降89.38%,主要原因是2022年中的公用经费包括工会经费和办公费，而2023年的公用经费1.9万元只是工会经费。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、劳务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育系统二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度无机关运行经费。

本年度会议费支出0.00万元。本年度培训费支出1.79万元,较上年决算数增加1.79万元,主要原因是学校充分重视教师培训，加快教师专业成长，安排外出培的同时，加大了校本培训力度，培训支出增长较快。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计13.94万元,其中：政府采购货物支出6.88万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出7.06万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,共涉及资金11.1万元,占一般公共预算项目支出总额的2.99%。组织对班主任津贴1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出11.1万元，自评结果为优秀。组织对部门（单位）整体支出绩效开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1745.6万元，评价结果为优秀。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映班主任津贴1个项目，绩效自评结果为优秀。班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为11.1万元，执行数为11.1万元，完成预算的100%。完成了全年班主任津贴的发放工作。部门（单位）整体支出绩效自评结果为优秀。

部门整体绩效目标完成情况：完成了全年教师工资按时发放，同时实现义务教育公用经费的支出。发现的主要问题及原因：年初预算较小，原因是教师逐年增加。下一步改进措施：年初预算将教师增加所需人员经费纳入预算，尽量减少预算调整金额。从评价情况来看，2023年度部门整体绩效共计批复预算992.99万元，预算调整数1745.6万元，实际执行1745.6万元，执行率100%。自评价得分90分，评价结果为“优秀”。2023年度，严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，对差旅费、政府采购、资产购置等事项严格审批、压减支出。及时支付水电费、物业费、取暖费等单位运行相关费用；保障好各处室开展工作所需经费。做好后勤保障工作，加强对水电暖气、监控、灯光、高低压配电等管理工作；按期检查网络线路、配电、供水等设备运行情况，对出现故障的设备及时维修维护，建立设备管理、安全管理制度、保障单位正常运转；严格按照年初预算进行政府采购及资产购置，做好资产、办公用品验收、登记入账等工作；积极做好消防工作，建立消防安全管理制度，对消防设备定期维护，确保学校各项工作顺利开展。

（绩效目标自评表见附件)

三、部门绩效评价结果

部门（单位）整体支出绩效评价结果为优秀，班主任津贴1个项目绩效评价结果为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县第八中学2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县第八中学2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县第八中学2023年度部门整体支出自评报告.docx