目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

负责 3-6岁幼儿的保育教育工作和家园共育工作。积极创造条件，为在园幼儿提供有力的教育保障，向家长及社会宣传幼儿教育知识。创造良好的教育环境，共同促进幼儿教育事业的发展，。

我单位上年末有财政拨款在职人员44人，实有人数44人。本年度年末有财政拨款在职人员为43人，实有人数43人，人员调出3人，调入2人。年初幼儿人数有617人，年末562人，幼儿人数减少。

二、机构设置

清水县第三幼儿园本年度独立编制机构1个，与上年比较无增减变化。内设机构7个，分别是办公室，保健室、幼儿食堂，财务室，保管室，图书室。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、 支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为666.07万元。与上年度相比,收、支总计各减少117.73万元,下降15.02%,主要原因是项目资金减少；人员减少，人员经费减少；幼儿人数减少，保教费收入支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计665.47万元,其中：财政拨款收入665.47万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计666.07万元,其中：基本支出512.44万元,占76.93%；项目支出153.64万元,占23.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为665.65万元。与上年相比,各减少114.81万元,下降14.71%。主要原因是人员减少，人员经费收入支出减少；幼儿人数减少，保教费收入支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况：2023年度一般公共预算财政拨款支出665.65万元,较上年决算数减少114.81万元,下降14.71%。主要原因是人员减少，人员经费收入支出减少；幼儿人数减少，保教费收入支出减少。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出665.65万元，主要用于以下方面：教育支出552.28万元,占82.97%；文化旅游体育与传媒支出0.17万元，占0.03%；社会保障和就业支出53.18万元,占7.99%；卫生健康支出19.64万元,占2.95%；住房保障支出40.38万元,占6.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为631.35万元,支出决算为665.65万元,完成年初预算的105.43%。其中：

1.教育支出年初预算数为514.01万元,支出决算为552.28万元,完成年初预算的107.44%,决算数大于预算数的主要原因是幼儿保教费没有进行年初预算，但进行了决算，所以决算数大于预算数。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.17万元,支出决算为0.17万元,完成年初预算的100.0%。

3．社会保障和就业支出年初预算数为55.99万元,支出决算为53.18万元,完成年初预算的94.98%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，人员经费减少。

4．卫生健康支出年初预算数为22.19万元,支出决算为19.64万元,完成年初预算的88.5%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，人员经费医疗保险减少。

5．住房保障支出年初预算数为38.98万元,支出决算为40.38万元,完成年初预算的103.6%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增资，住房公积金单位和个人缴纳经费增加，实际决算数同步增大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出512.01万元。其中：

人员经费510.96万元,较上年决算数增加25.75万元,增长5.31%,主要原因是人员工资增资，人员各类经费同步增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、事业单位医疗支出、住房公积金支出等等。

公用经费1.05万元,较上年决算数增加0.06万元,增长6.71%,主要原因是上级拨款比例增长。公用经费用途主要包括工会经费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

  （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度培训费支出0.08万元,较上年决算数增加0.08万元,增长.0008%,主要原因是教师培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个,二级项目2个,共涉及资金666.07万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“班主任津贴”“学前教育保教费”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出82.88万元。从评价情况来看,我单位能根据清水县财政局预算绩效下达的目标任务保质保量完成预算绩效工作，评价得分100分，评价结果均为优秀。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映班主任津贴、学前教育保教费等2个项目绩效自评结果。

1.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.9万元,执行数为3.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：清水县第三幼儿园2023年度班主任津贴3900元。春季学期发放13人班主任津贴19500元、秋季学期发放13人班主任津贴19500元。完成了全年班主任津贴的发放工作，班主任津贴项目绩效自评情况为：优秀。

2.“学前教育保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为78.98万元,执行数为78.98万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：及时准确地完成了2023年度学前教育保教费资金的支付。学前教育保教费项目绩效自评情况：优秀。

三、部门绩效评价结果

我单位整体支出绩效自评结果为优秀。部门整体绩效目标完成情况：完成了全年教师工资按时发放，同时实现幼儿保缴费的支出。发现的主要问题及原因：年初预算较小，原因是教师及幼儿人数都有变化。下一步改进措施：年初预算将教师增加所需人员经费及幼儿保教费纳入预算，尽量减少预算调整金额。从评价情况来看，2023年度部门整体绩效共计批复预算631.77万元，预算调整数666.07万元，实际执行666.07万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优秀”。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县第三幼儿园2023年度部门决算公开表.xls

 附件2-清水县第三幼儿园2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县第三幼儿园2023年度部门整体支出自评报告.docx