目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

清水县第四幼儿幼儿园是清水县教育局所属二级预算单位，主要职责是:全面贯彻国家有关教育方针、政策和法规，负责服务范围内入园幼儿的分班、保育、教育工作；积极创设条件，开展形式多样适合幼儿教育的有益活动；为周边服务区内适龄儿童提供有力教育报障；向家长及社会宣传幼儿教育知识，创设良好的教育环境，形成家园共育。

二、机构设置

我园为独立编制、独立核算机构。原有机构1个，现有机构1个，无变动。本年度年末有全额补款财政补助在职人员42人,年末学生数611人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上九表详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为734.49万元。与上年度相比,收、支总计各增加204.46万元,增长38.58%,主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，人员经费增长;减免保教费资金纳入一般公共预算财政拨款但是年初没有预算;本年将其他收入中的捐赠收入和实拨户管理幼儿餐费计入决算。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计734.25万元,其中：财政拨款收入564.58万元,占76.89%；其他收入169.68万元,占23.11%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计715.95万元,其中：基本支出544.33万元,占76.03%；项目支出171.62万元,占23.97%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、2023年度财政拨款收、支总计均为564.81万元。与上年相比,各增加34.78万元,增长6.56%。主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，人员经费增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出564.81万元,较上年决算数增加34.78万元,增长6.56%。主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，人员经费增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出564.81万元，主要用于以下方面：教育支出465.39万元,占82.4%；文化旅游体育与传媒支出0.23万元，占0.04%；社会保障和就业支出45.73万元,占8.1%；卫生健康支出17.51万元,占3.1%；住房保障支出35.95万元,占6.37%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为452.54万元,支出决算为564.81万元,完成年初预算的124.81%。其中：

1．教育支出 年初预算数为366.96万元,支出决算为465.39万元,完成年初预算的126.82%,决算数大于预算数的主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，人员经费增长。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.23万元,支出决算为0.23万元,完成年初预算的100.0%,决算数小于预算数的主要原因是此项资金为财政盘活的年初结转和结余资金。

3．社会保障和就业支出年初预算数为40.76万元,支出决算为45.73万元,完成年初预算的112.19%,决算数大于预算数的主要原因是主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，社会保障和就业支出长。

4.卫生健康支出年初预算数为16.15万元,支出决算为17.51万元,完成年初预算的108.41%,决算数大于预算数的主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人卫生健康支出增长。

5．住房保障支出年初预算数为28.43万元,支出决算为35.95万元,完成年初预算的126.45%,决算数大于预算数的主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，住房保障支出增长。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出437.19万元。其中：

人员经费436.42万元,较上年决算数增加67.1万元,增长18.17%,主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人，人员经费增长。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费支出、卫生健康支出、住房保障支出等。

公用经费0.77万元,较上年决算数增加0.07万元,增长10.26%,主要原因是2023年11月调入人员，较上年人员数增加5人。公用经费用途主要包括工会经费支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育局下属二级单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1. 因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次,0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降0%,

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计11.84万元,其中：政府采购货物支出9.78万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.06万元。授予中小企业合同金额11.84万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额11.84万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。 2023年度部门整体绩效共计批复预算452.54万元，预算调整数715.95万元，实际执行715.95万元，执行率100%。其中,一级项目2个,共涉及资金52.42万元,占一般公共预算项目支出总额的41.15 %。组织对“2023年班主任津贴”“学前教育保教费（县级资金）”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出52.42万元。从评价情况来看, 自评得分90分，评价结果为“优秀”。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年班主任津贴、2023年学前教育保教费（县级资金）等2个项目绩效自评结果。

1.2023年班主任津贴绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.2万元,执行数为4.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照春秋两学期，每学期2.1万元，全年4.2万元全部按时完成发放。二是项目自评为优秀。

2.“学前教育保教费（县级资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为47.72万元,执行数为48.22万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一全年完成保教费收支48.22万元；二是项目自评为优秀。

三、部门绩效评价结果

我部门在2023年度部门决算中反映部门管理、履职效果、能力建设、服务对象满意度等5个项目绩效自评结果。整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为715.95万元,执行数为715.95万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了幼儿园服务区正常的教育教学秩序，完成培养对象的教育工作；二是改善了办园条件，完善了园所硬件设备，保障了幼儿园教教学工作需求。发现的主要问题及原因：一是年初预算编制不细化；二是政府采购预算编制与实际需求脱离。下一步改进措施：一是进一步扩大预算编制范围，细化预算编制内容；二是加大会计人员 的业务学习，增强工作责任心，树立良好的职业道德，为进一步完善财务工作提供有力。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县第四幼儿园2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县第四幼儿园2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县第四幼儿园2023年度单位整体支出自评报告.docx