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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.全面贯彻国家有关教育方针、政策和法规，负责辖区内入园幼儿的保育、教育工作；

2.积极创设条件，开展形式多样适合幼儿教育的有益活动；3.为周边服务区内适龄儿童提供有力教育保障；

4.向家长及社会宣传幼儿教育知识，创设良好的教育环境，形成家园共育。

二、机构设置

我单位为独立编制、独立核算机构,内设22个职能处室,包括:办公室、会议室、资料室、党建室、园长室、副园长室、财务室、教研室、总务室、保健室以及十二个幼儿活动室。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为821.67万元。与上年度相比,收、支总计各增加121.26万元,增长17.31%,主要原因是本年度增加东西部协作项目资金、幼儿餐费纳入部门决算。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计793.01万元,其中：财政拨款收入692.64万元,占87.34%；其他收入100.37万元,占12.66%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计805.95万元,其中：基本支出653.77万元,占81.12%；项目支出152.19万元,占18.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为693.04万元。与上年相比,各减少1.2万元,下降0.17%。主要原因是与上年度相比，本年度我单位没有抚恤金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出693.04万元,较上年决算数减少1.2万元,下降0.17%。主要原因是与上年度相比，本年度我单位没有抚恤金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出693.04万元，主要用于以下方面：教育支出566.23万元,占81.7%；文化旅游体育与传媒支出0.40万元，占0.06%；社会保障和就业支出63.01万元,占9.09%；卫生健康支出20.73万元,占2.99%；住房保障支出42.66万元,占6.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为623.64万元,支出决算为693.04万元,完成年初预算的111.13%。其中：

1.教育支出年初预算数为623.24万元,支出决算为566.23万元,完成年初预算的90.85%,决算数小于预算数的主要原因是教育支出仅包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、退休费，年初预算还包括其他社会保险、学前教育保教费、班主任津贴。

2.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.40万元,支出决算为0.40万元,完成年初预算的100.0%,决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为63.01万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是财政补助部分养老保险、调离人员职业年金清算、补发抚恤金年初没有预算。

4.卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为20.73万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是财政补助部分医疗保险年初没有预算。

5．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为42.66万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是财政补助部分住房公积金年初没有预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出555.85万元。其中：

人员经费554.81万元,较上年决算数增加59.01万元,增长11.9%,主要原因是工资增长导致养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等同时增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、代课教师工资、退休教师取暖费、抚恤金等。

公用经费1.05万元,较上年决算数增加0.06万元,增长5.51%,主要原因是工会经费较上年增加。公用经费用途工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因我单位无“三公”经费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因我单位无“三公”经费。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”因公出国(境)费用。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费公务用车购置及运行维护费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”经费公务用车购置及运行维护费。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费公务用车购置费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”经费公务用车购置费。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费公务用车运行维护费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”经费公务用车运行维护费。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费公务接待费。较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”经费公务接待费。

其中： 外事接待费支出0.00万元。主要原因是我单位无“三公”经费外事接待费。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是我单位无“三公”经费其他国内公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待3批次33人,其中：外事接待批0次0人；国(境)外公务接待批0次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无会议费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位2023年度无培训费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计19.90万元,其中：政府采购货物支出15.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.26万元。授予中小企业合同金额19.90万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额19.90万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本单位对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评, 2023年度部门整体绩效共计批复预算623.24万元，预算调整数805.95万元，实际执行805.9555万元，执行率100%。其中,二级项目2个,共涉及资金73.34万元,占一般公共预算项目支出总额的9.10 %。组织对“2023年班主任津贴”“学前教育保教费（县级资金）”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出73.34万元。从评价情况来看, 自评得分90分，评价结果为“优秀”。我单位严格按照专项资金管理制度认真落实专项资金专款专用，确保专项资金使用达到实效。资金拨付有完整的审批程序和手续；项目资金支出符合专项资金的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，较好地发挥了项目资金使用效益和社会效益，达到了项目所设立的绩效目标。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映2023年班主任津贴、学前教育保教费（县级资金）等2个项目绩效自评结果。

1.“2023年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.6万元,执行数为3.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照春秋两学期，每学期1.8万元，全年3.6万元全部按时完成发放。项目自评为优秀。

2.“学前教育保教费（县级资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为69.744万元,执行数为69.744万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年完成保教费收支69.744万元。学前教育保教费（县级资金）项目绩效自评为优秀。

三、部门绩效评价结果

我单位在2023年度部门决算中反映班主任津贴、学前教育保教费（县级资金）等2个项目绩效自评结果。班主任津贴、学前教育保教费（县级资金）绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为73.34万元,执行数为73.34万元,完成预算的100%。部门（单位）整体支出绩效评价结果为优秀；班主任津贴、学前教育保教费（县级资金）2个项目绩效评价结果为优秀。

项目绩效目标完成情况：一是促进教师教育教学积极性；二是保障了我园教育教学的正常运转。

发现的主要问题是：年初预算编制不细化。

下一步改进措施：一是进一步扩大预算编制范围，细化预算编制内容；二是加大会计人员的业务学习，增强工作责任心，树立良好的职业道德，为进一步完善财务工作提供有力保障。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县第一幼儿园2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县第一幼儿园2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县第一幼儿园2023年度部门整体支出自评报告.docx