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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

开展学前教育、小学教育，促进本地基础教育发展。

二、机构设置

郭川镇学区内设机构有中心小学、刘尧小学、孙山小学、郭山小学、宋川小学、平定小学、黄大小学、石咀小学、解湾小学、川儿小学、中心幼儿园等。截至2023年12月，实有在职教师76人，临时工7人，拟退休教师2人，退休人员64人，遗属抚养21人。

第二部分  2023年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 收入决算表

三、 支出决算表

四、 财政拨款收入支出决算总表

五、 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、 财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1315.76万元。与上年度相比,收、支总计各增加72.16万元,增长5.8%,主要原因是单位人员工资福利支出增加。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1315.17万元,其中：财政拨款收入1315.17万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1315.76万元,其中：基本支出1012.19万元,占76.93%；项目支出303.56万元,占23.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1315.17万元。与上年相比,各增加72.16万元,增长5.81%，主要原因是单位人员工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1313.87万元,较上年决算数增加72.16万元,增长5.81%。主要原因是单位人员工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1313.87万元，主要用于以下方面：教育支出1026.22万元,占78.11%；社会保障和就业支出173.94万元,占13.24%；卫生健康支出37.37万元,占2.84%；住房保障支出76.34万元,占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1114.36万元,支出决算为1313.87万元,完成年初预算的117.9%。其中：

1．教育支出年初预算数为876.87万元,支出决算为1026.22万元,完成年初预算的117.03%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利增加，教育支出增加（包括养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等均有较多增加）。

2．社会保障和就业支出年初预算数为124.94万元,支出决算为173.94万元,完成年初预算的139.22%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利增加，社会保险费缴费增加。

3．卫生健康支出年初预算数为40.85万元,支出决算为37.37万元,完成年初预算的91.48%,决算数小于预算数的主要原因是退休和人员调出，医疗保险费支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为71.71万元,支出决算为76.34万元,完成年初预算的106.46%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资福利增加，住房公积金缴费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1011.61万元。其中：

人员经费1009.67万元,较上年决算数增加74.73万元,增长7.99%,主要原因是人员工资福利增加。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费1.94万元,较上年决算数减少1.0万元,下降34.04%,主要原因是人员减少，公用经费减少。公用经费用途主要包括工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.30万元,本年支出1.30万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体为少年宫活动经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一) “三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

(部分单位以下部分数据如为0，须填写0，不得删除表述)

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元

本年度培训费支出0.59万元,较上年决算数增加0.59万元,增长%,主要原因是2022年因疫情影响实行线上培训，培训经费减少，2023年教师外出培训较2022年增加，培训经费增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计8.44万元,其中：政府采购货物支出8.22万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.22万元。授予中小企业合同金额8.44万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额8.44万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,二级项目4个,共涉及资金37.8157万元,占一般公共预算项目支出总额的12.46%。从评价情况来看,4个项目绩效评价结果为优秀。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映班主任津贴、代课教师教龄补助、乡村教师生活补助、学前保教费等4个项目绩效自评结果。

1.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15.6万元,执行数为15.6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是班主任津贴按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。班主任津贴项目绩效自评情况：优秀。

2.“代课教师教龄补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.3552万元,执行数为2.3552万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是代课教师教龄补助按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。代课教师教龄补助项目绩效自评情况：优秀。

3.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为15.679万元,执行数为15.679万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是乡村教师生活补助按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优秀。

4.“学前保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.1815万元,执行数为4.1815万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学前保教费按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。学前保教费项目绩效自评情况：优秀。

（绩效目标自评表见附件2)

三、部门绩效评价结果

整体支出绩效评价结果为优秀，班主任津贴、代课教师教龄补助、乡村教师生活补助、学前保教费4个项目绩效评价结果为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县郭川镇学区2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县郭川镇学区2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县郭川镇学区2023年度部门整体支出自评报告.docx