目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

清水县郭川镇中学属于二级预算单位，隶属清水县教育局，主要从事初中教育，其主要职能是：

1、研究拟定研究学校教育发展规划，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。组织实施教育体制和办学体制改革，推行素质教育。管理和指导学校基础教育工作；确保完成中学课程标准和学业水平。

2、管理学校教育经费，执行财务管理制度。负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

清水县郭川镇中学内设年级组办公室，教导处、总务处，属二级全额财政拨款事业单位，现有5个教学班，151名学生，有寄宿生81人。是一所乡镇初级中学，学校创建于1969年，现有在职教师30人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为548.26万元。与上年度相比,收、支总计各增加75.36万元,增长15.94%,主要原因是人员经费增加（包括养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金等均有较多增加）和增加2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（为民办实事）30万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计547.97万元,其中：财政拨款收入547.97万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计547.97万元,其中：基本支出434.87万元,占79.36%；项目支出113.10万元,占20.64%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为547.97万元。与上年相比,各增加75.36万元,增长15.95%。主要原因是人员经费增加（包括养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金等均有较多增加）和增加2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（为民办实事）30万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出547.97万元,较上年决算数增加75.36万元,增长15.95%。主要原因是人员经费增加（包括养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金等均有较多增加）和增加2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（为民办实事）30万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出547.97万元，主要用于以下方面：教育支出455.37万元,占83.1%；社会保障和就业支出43.45万元,占7.93%；卫生健康支出16.13万元,占2.94%；住房保障支出33.03万元,占6.03%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为454.57万元,支出决算为547.97万元,完成年初预算的120.55%。其中：

1．教育支出年初预算数为360.38万元,支出决算为455.37万元,完成年初预算的126.36%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加（包括养老保险、职业年金、医疗保险、住房公积金等均有较多增加）。

2．社会保障和就业支出年初预算数为45.52万元,支出决算为43.45万元,完成年初预算的95.45%,决算数小于预算数的主要原因是人员经费减少（年度内退休两人）。

3．卫生健康支出年初预算数为17.68万元,支出决算为16.13万元,完成年初预算的91.19%,决算数小于预算数的主要原因是人员经费减少（年度内退休两人）。

4．住房保障支出年初预算数为30.99万元,支出决算为33.03万元,完成年初预算的106.58%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费（住房公积金）增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出434.87万元。其中：人员经费434.04万元,较上年决算数增加48.06万元,增长12.45%,主要原因是主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括“基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗保险缴费、住房公积金缴费等”)。公用经费0.84万元,较上年决算数增加0.04万元,增长4.57%,主要原因是工会经费增加。公用经费用途主要包括如“工会经费”。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额事业拨款,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,本年度培训费支出2.26万元,较上年决算数增加1.98万元,增长707.14%,主要原因是参加清水县中小学骨干教师培训和国家级培训项目增加，培训费支出增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计1.06万元,其中：政府采购货物支出0.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.11万元。授予中小企业合同金额1.06万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额1.06万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目2个,共涉及资金7.17万元,占一般公共预算项目支出总额的6.3%。从评价情况来看,3个项目绩效评价结果为优秀。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映乡村教师生活补助、班主任津贴等2个项目绩效自评结果。

1.“乡村教师生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.52万元,执行数为5.52万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是乡村教师生活补助按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。

乡村教师生活补助项目绩效自评情况：优秀。

2.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.65万元,执行数为1.65万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是班主任津贴按时发放；二是实现全部支出。下一步改进措施：严格执行《甘肃省财政厅财务管理办法》、贯彻落实“过紧日子”要求，确保学校各项工作顺利开展。

班主任津贴项目绩效自评情况：优秀。

（绩效目标自评表见附件2)

三、部门绩效评价结果

部门（单位）整体支出绩效评价结果为优秀，班主任津贴、乡村教师生活补助2个项目绩效评价结果为优秀。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县郭川镇中学2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县郭川镇中学2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县郭川镇中学2023年度部门整体支出自评报告.docx