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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

清水县松树镇学区属于二级预算单位，隶属清水县教育局，主要从事初中教育，其主要职能是：

1、研究拟定研究学校教育发展规划，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。组织实施教育体制和办学体制改革，推行素质教育。管理和指导学校基础教育工作；确保完成中学课程标准和学业水平。

2、管理学校教育经费，执行财务管理制度。负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置

（一）本单位为清水县教育局下属二级事业单位，独立编制机构1个，实行独立核算。清水县松树镇学区现有各级各类学校12所，其中:完全小学6所、教学点4所，公办幼儿园2所。

（二）其他事业单位，清水县松树镇学区现有教职69人,其中在编教职工69人,退休人员43人,4位临时人员，遗属人员21人。学生252人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上内容详见附表1)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1118.08万元。与上年度相比,收、支总计各增加97.3万元,增长9.53%,主要是学生人数有变化。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1118.08万元,其中：财政拨款收入1118.08万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1118.08万元,其中：基本支出852.59万元,占76.26%；项目支出265.49万元,占23.74%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1118.08万元。与上年相比,各增加97.3万元,增长9.53%。主要是学生人数有变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1116.78万元,较上年决算数增加97.3万元,增长9.54%。主要是学生人数有变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1116.78万元，主要用于以下方面：教育支出842.35万元,占75.43%；社会保障和就业支出183.43万元,占16.42%；卫生健康支出29.84万元,占2.67%；住房保障支出61.16万元,占5.48%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为845.13万元,支出决算为1116.78万元,完成年初预算的132.14%。其中：

1教育支出 年初预算数为658.61万元,支出决算为842.35万元,完成年初预算的127.9%,决算数大于预算数的师生人数的变化。

2．社会保障和就业支出 年初预算数为97.65万元,支出决算为183.43万元,完成年初预算的187.84%,决算数大于预算数的主要原因教师人数有变化。

3．卫生健康支出 年初预算数为32.22万元,支出决算为29.84万元,完成年初预算的92.61%,决算数小于预算数的主要原因教师人数有变化。

4．住房保障支出 年初预算数为56.65万元,支出决算为61.16万元,完成年初预算的107.97%,决算数大于预算数的主要原因教师人数有变化。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出852.59万元。其中：

人员经费851.06万元,较上年决算数增加105.36万元,增长14.13%,主要原因是职工人数增加及职工工资调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金。

公用经费1.53万元,较上年决算数减少1.03万元,下降40.16%,主要原因是预算数增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.30万元,本年支出1.30万元,年末结转和结余0.00万元,支出少年宫物品购买。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育系统二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

外事接待费支出0.00万元。主要是本部门无该项支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要是本部门无该项支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.08万元,较上年决算数减少0.93万元,下降93.0%。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目4个,共涉及资金30.06万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度2022年代课教师教龄补助、2023年班主任津贴、203年乡村教师生活补助、2023年乡镇工作津贴项目开展绩效自评,共涉及资金30.06万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

二、绩效自评结果

1、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，预算资金845.126209万元，实际支出金额 852.59398万元，占一般公共预算项目支出总额的100.88%。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

2、发现的问题和原因：

预算支出绩效指标体系还需本部门不断改进完善，原因为本部门管理特征对于某些绩效指标存在不适应性；

3、下一步改进措施：

一是提高预算绩效管理的质量和效率，在实践的基础上，加强研究，逐步建立适应本部门管理特征的预算支出绩效指标体系。编制预算时，科学、合理地设定预算项目绩效目标，围绕绩效目标编制清晰、可量化、便于考核的绩效指标；二是财务人员严格依据岗位责任规定，履行资金审批和流程拨付、会计核算和对账、内部控制和监督检查等方面细化规定，做到用制度管人，人人遵守制度，保障制度执行有力，执行到位。

4、绩效评价结果应用情况

（1）已应用情况：我校将对自评发现的问题认真整改，确保财政资金绩效目标保质保量实现。在实践的基础上，加强研究，逐步建立适应本部门管理特征的预算支出绩效指标体系。并按照预决算公开的要求，将绩效自评结果与部门预决算一并公开。

（2）拟应用情况：我校并将绩效自评结果作为来年改进预算管理的重要依据，保障资金安全、规范运行，不断完善必要的监控措施，确保财政性专项资金使用安全、规范、有效。严格执行各类财政性专项资金使用管理办法和制度，实行专款专用，确保资金支出的合法性、真实性。

三、部门绩效评价结果

我部门在2023年度部门决算中反映班主任津贴1个项目，绩效自评结果为优秀。班主任津贴、乡村教师生活补助、代课教师教龄补助、乡镇工作津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1-清水县松树镇学区2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县松树镇学区2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县松树镇学区2023年度部门整体支出自评报告.docx