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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行国家、省、市文化行业行政法规、行业标准规范，举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设。组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化活动；开展流动文化服务；指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干。组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。建成全国文化信息资源共享工程基层服务点，开展数字文化信息服务。

二、机构设置

清水县文化馆为清水县文体广电和旅游局所属二级预算单位，本年度我馆独立编制机构为1，独立编制核算数为1。

内设办公室、文艺股、美术股、非遗股等四个职能股室。全馆现有正式编制职工20人。我馆组织开展丰富多彩的群众文化活动及流动文化服务，指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干，组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上内容详见附件1)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为277.59万元。与上年度相比,收、支总计各减少22.67万元,下降7.55%,主要原因是项目支出有所减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计277.23万元,其中：财政拨款收入277.23万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计277.59万元,其中：基本支出244.40万元,占88.04%；项目支出33.19万元,占11.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为277.59万元。与上年相比,各减少22.67万元,下降7.55%。主要原因是项目支出有所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出277.59万元,较上年决算数减少22.67万元,下降7.55%。主要原因是项目支出有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出277.59万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出202.96万元，占73.11%；社会保障和就业支出46.83万元,占16.87%；卫生健康支出8.27万元,占2.98%；农林水支出3.41万元,占1.23%；住房保障支出16.13万元,占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为213.28万元,支出决算为277.59万元,完成年初预算的130.16%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出 年初预算数为167.46万元,支出决算为202.96万元,完成年初预算的121.19%,决算数大于预算数的主要原因是工资制度改革规范部分津补贴，比上年度有所增加。

2．社会保障和就业支出 年初预算数为22.99万元,支出决算为46.83万元,完成年初预算的203.67%,决算数大于预算数的主要原因是工资制度改革规范部分津补贴，比上年度有所增加。

3．卫生健康支出 年初预算数为8.27万元,支出决算为8.27万元,完成年初预算的100.0%.

4．农林水支出 年初预算数为0.00万元,支出决算为3.41万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年初未纳入预算。

5．住房保障支出 年初预算数为14.55万元,支出决算为16.13万元,完成年初预算的110.85%,决算数大于预算数的最主要原因是人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出244.40万元。其中：人员经费237.53万元,较上年决算数增加30.55万元,增长14.76%,主要原因是工资制度改革规范部分津补贴，比上年度有所增加。人员经费用途主要包括：（基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金)。

公用经费6.87万元,较上年决算数减少1.12万元,下降13.97%,主要原因是增加退休人员。公用经费用途主要包括（办公费、印刷费、水费、电费、视频拍摄等)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元.

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数减少0.0万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计7.08万元,其中：政府采购货物支出7.08万元。授予中小企业合同金额7.08万元,占政府采购支出总额的100%.

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要用于送文化下乡等群众文化活动。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,完成了部门（单位）整体支出绩效自评。部门整体绩效目标完成情况：完成了全年干部职工工资按时发放。2023年度部门整体绩效共计批复预算216.03万元，预算调整数244.39万元，实际执行244.39万元，执行率100%。自评价得分95分，评价结果为“优秀”。

二、绩效自评结果

1.一般公共预算项目支出绩效自评情况:基本支出244.39万元，其中：人员经费237.52万元，较上年决算数增加24.61万元，增加10%，主要原因是2023年度职工人数增加，同时上调年养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金（以下简称“三险一金”）由财政统一支付，本年2023年“三险一金”财政下拨到单位，由单位支付。自评得分90分，评价结果“优秀”。

2.项目支出绩效自拍情况：项目支出33.19万元，较上年决算数减少52.11万元，减少36.3%，主要原因是非遗保护资金减少，公用经费用途主要包括办公费、取暖费、差旅费、工会经费等。自评得分97.25分，评价结果“优秀”。

三、部门绩效评价结果

我部门在2023年度部门决算中反映公共文化云平台建设和文化馆免费开放2个项目，绩效自评结果为优秀。公共文化云平台建设项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为28万元，完成预算的100%。部门（单位）整体支出绩效自评结果为优秀。部门整体绩效目标完成情况：完成了全年干部职工工资按时发放，同时实现公用经费的支出。发现的主要问题及原因：年初预算较小，原因是项目未纳入年初预算。下一步改进措施：年初预算将项目经费纳入预算，尽量减少预算调整金额。从评价情况来看，2023年度部门整体绩效共计批复预算216.03万元，预算调整数为244.39万元，实际执行244.39万元，执行率100%。自评价得分97.25分，评价结果为“优秀”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县文化馆2023年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县文化馆2023年度整体支出绩效自评表.xls.xls

 附件3-清水县文化馆2023年度部门整体支出自评报告.docx