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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教育相关规章制度。制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

2．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。加强人事制度改革。完善年度绩效考核、职称评定方案，教师岗位安排合理，教师学历达标100%，完成了县管校用、教师交流、帮扶支教等任务。

3．指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

4．落实学校安全责任制，完善安全工作管理制度，利用行政会和教职工大会开展每月一次的安全例会，加强对师生的安全

教育培训、安全防范知识学习，提高师生安全防范意识。

5.领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。

6.负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。要有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

7.组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，规范使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。

8.加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结协作。

9.主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

二、机构设置

原有机构1个，现有机构1个，机构无变动。年初有财政补助人员103人，年末有财政补助人员103人，年初学生人数有2168人，年末学生人数2280人，学生人数有所增加。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件1）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1518.90万元。与上年度相比,收、支总计各增加166.86万元,增长12.34%,主要原因是年初预算人员（人员职称变化）经费增加、项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1518.85万元,其中：财政拨款收入1518.85万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1518.90万元,其中：基本支出1220.28万元,占80.34%；项目支出298.62万元,占19.66%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1518.90万元。与上年相比,各增加166.86万元,增长12.34%。主要原因是年初预算人员经费增加、项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1517.10万元,较上年决算数增加166.86万元,增长12.36%。主要原因是年初预算人员经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1517.10万元，主要用于以下方面：教育支出1236.94万元,占81.53%；文化旅游体育与传媒支出0.05万元，占0.0%；社会保障和就业支出129.57万元,占8.54%；卫生健康支出49.32万元,占3.25%；住房保障支出101.22万元,占6.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1257.94万元,支出决算为1517.10万元,完成年初预算的120.6%。其中：

1．教育支出年初预算数为988.50万元,支出决算为1236.94万元,完成年初预算的125.13%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算人员（人员职称变化）经费增加。

2.文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.05万元,支出决算为0.05万元,完成年初预算的100.0%。

3．社会保障和就业支出年初预算数为129.04万元,支出决算为129.57万元,完成年初预算的100.41%,决算数大于预算数的主要原因是人员结构变化，社保缴费增加。

4．卫生健康支出年初预算数为50.96万元,支出决算为49.32万元,完成年初预算的96.78%,决算数小于预算数的主要原因是调入调出人员结构变化。

5．住房保障支出年初预算数为89.40万元,支出决算为101.22万元,完成年初预算的113.22%,决算数大于预算数的主要原因是人员结构变化，住房保障支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1220.28万元。其中：人员经费1217.87万元,较上年决算数增加89.63万元,增长7.94%,主要原因是教师职称变化、增加基础绩效奖。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、“三险一金”、其他工资福利支出等。

公用经费2.41万元,较上年决算数减少13.93万元,下降85.23%,主要原因是项目支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.80万元,本年支出1.80万元,年末结转和结余0.00万元，支出具体情况如下主要用于少年宫活动经费支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育系统二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门无该项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门无该项支出。

外事接待费支出0.00万元。主要原因是本部门无该项支出。

其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是本部门无该项支出

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计35.40万元,其中：政府采购货物支出35.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额35.40万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额35.40万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,本年度总收入1517.05万元，比上年度1128.50万元，增长388.55万元，比上年度增长25.6%，主要原因是2022年度教师人数增加，同时上调年养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金（以下简称“三险一金”）由财政统一支付，本年2022年“三险一金”财政下拨到单位，由单位支付。本年度支出1517.05万元。其中基本支出1517.05万元，占总支出的80.44%；项目支出298.62万元，占总支出的19.68%。根据财政预算绩效管理要求，我校组织对 2023年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。完成了部门（单位）整体支出绩效自评，结果为优秀。部门整体绩效目标完成情况：完成了全年教师工资按时发放，同时实现义务教育公用经费的支出。2023年度部门整体绩效共计批复预算1517.05万元，实际执行1517.05万元，执行率100%。自评价得分90分，评价结果为“优秀”。

二、绩效自评结果

2023年，本部门预算支出项目1个，当年财政拨款12万元，全年支出11.55万元，执行率96.25%。通过自评，1个项目结果均为“优”。项目具体为：

2023年班主任津贴：当年预算12万元，全年执行11.55万元，执行率为96.25%，自评得分96.25分。

三、部门绩效评价结果

2023年单位整体支出绩效自评结果显示，我校绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照县级预算项目支出绩效自评打分得出结果为90分，等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

  附件1-清水县轩辕小学2023年度部门决算公开表.xlsx 

  附件2-清水县轩辕小学2023年度整体支出绩效自评表.xls

  附件3-清水县轩辕小学2023年度部门整体支出自评报告.docx