白驼镇位于清水县城西北，总面积129.2平方公里，耕地面积71108亩，辖19个行政村58个自然村101个村民小组，4378户17832人。

（一）基本情况。

1．主要职能。

镇政府机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。镇政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

全镇机构改革任务基本完成，过程进展平稳有序，各方面评价积极、反响良好，方案制定、人员转隶、机构编制调整等工作已基本到位。统筹设置党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展和社会事务办公室、社会治理和应急管理办公室4个党政机关，完成农业农村综合服务中心、政务（便民）服务中心、社会治安综合治理中心、公共事务服务中心、综合行政执法队5个科级事业单位的组建。积极与县编办衔接，核定机关行政编制23名；核定下属事业单位人员编制42名，其中农业农村综合服务中心核定编制11名，政务（便民）服务中心核定编制6名，社会治安综合治理中心核定编制4名，公共事务服务中心核定编制9名，综合执法队核定编制6名，扶贫工作站核定编制3名，财政所核定编制3名。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2020年共有61人，因工作原因调出6人，调入3人，新分配3人，年底在职人员为61人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2020年在县委正确领导及省市财政部门的大力支持下，我县财政工作深入贯彻党的十九大精神，牢固树立科学发展观，继续落实稳健的财政政策，着眼于县域经济和财政可持续发展，抢抓机遇，开拓进取，做大做强做优财政经济“蛋糕”，强化收入征管，大力调整和优化支出结构，深化财政改革，不断提高财政管理水平。在年终决算编审工作中，各部门、各单位紧紧围绕“真实、准确、全面、及时”的八字方针，认真落实全县财政决算工作会议精神，精心组织、团结协作、认真审核、严格把关、准确汇总，圆满地完成了部门决算编审工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年白驼镇人民政府部门决算收入13645692.28元，其中：财政拨款收入13345692.28元。

（二）收入支出预算执行情况。

2020年部门决算支出13526324.98元，其中：行政事业类支出13526324.98元，行政事业类支出分项目情况如下：

其中：

1、工资福利支出3823027.00元；商品服务支出2291795.24元，对个人和家庭补助支出5280007.74元。

2、项目支出2131495.00元。

2．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年48557.81元，上年44058.53元，比上年增加4499.28元，主要是公务用车运行维护费增加。

（三）年末结转和结余情况。

年末结转结余：703037.30元，主要是部分专项经费和村组干部报酬结余。

（四）绩效目标完成情况

绩效目标考核都已经顺利完成。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

总结去年的部门决算编审工作，我们主要抓了以下几个方面的工作：

（一）加强领导，提高认识，积极做好决算前的各项准备工作

部门决算最主要的职能就是客观反映政府收支，并为领导决策和政府宏观调控服务，同时，也是财政、财务管理工作的一项重要内容和传统业务。按照县财政总决算暨部门决算工作会议，参会人员及时将会议精神、编审要求和报表变化情况向有关领导作了详细汇报，得到了领导的高度重视。一是以政府收支分类改革为契机，针对新旧科目数据转换及口径衔接等问题，结合我县实际，制定决算编审工作实施意见和方案。二是抽调专人，统筹安排，综合考虑，形成合力，加大了数据转换和决算工作的人、财、物保障力度。三是做好与财政局各股室与部门单位之间的收支清理，账务核对工作，凡属于本年度的各类收入，按照非税收入管理的有关规定，做到了及时足额上缴国库和财政专户。四是积极与部门单位核对专项指标、各种往来款项及预算划转事项，发现问题及时调整，避免了跨年度挂账现象发生，为部门决算编审工作奠定了坚实基础。

（二）明确职责，加强配合，努力做好决算衔接工作

我镇在总结以往决算工作经验的基础上，进一步将决算具体事项明确分工，由所长牵头，建立了决算工作责任制，严明了决算工作纪律。统一思想，发扬团队精神，团结协作，加强配合，及时沟通解决决算工作中出现的新情况、新问题，共同营造了良好的决算氛围和宽松的工作环境，从而保证了财政总决算和部门决算数据口径的统一，促进了部门决算编审质量的进一步提高。

（三）严格审核，认真总结，保证决算数据的真实可靠

在部门决算编审过程中，我们既严格了各项决算数据的政策性审核，还认真审查了各项新旧科目决算收支数据、人员机构等数据的真实性和准确性及上下年度数据是否衔接一致；同时，充分利用决算审核公式和决算软件的技术手段作用，严格审核决算报表的逻辑性和合理性，确保了两套报表有关数据衔接一致；通过认真总结和分析，发现财政财务管理中的薄弱环节，及时向有关领导和部门反映情况，提出建设性的意见和解决方案，从而保证了部门决算数据的真实可靠。

总体看来，2020年财政总决算编审工作取得了一定成绩，但仍存在一些不容忽视的问题：决算分析、利用水平有待进一步提高，“重数字、轻分析、重算账、轻管理”的问题还没有得到根本解决，轻视对有关数据和情况的整理、分析、利用。

2020年，在财政所同志共同努力下，我们圆满完成了部门决算的编审工作，但随着财政体制改革的不断深入，今后财政总决算编审工作面临的困难和问题还会更多。因此，我们要以“三个代表”重要思想为指导，以构建和谐社会为目标，坚定信心，克服困难，真抓实干，开拓进取，努力推动部门决算工作再上新台阶。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%