目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

清水县乡村振兴局属一级行政单位，执行行政单位会计制度，预算管理级次属县级。

1.负责全县巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。

2.统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，开展相关考核。

3.组织开展防止返贫监测和帮扶、开展东西部协作和中央单位定点帮扶，动员社会力量参与乡村振兴。

4.统筹加强帮扶项目资产管理。

5.牵头实施乡村建设行动，推动完善农村基础设施。

6.推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化，指导农村精神文明建设。

7.研究乡村振兴相关问题，承担乡村振兴督导、检查具体工作。

二、机构设置

清水县乡村振兴局为一级预算单位，属行政正科级财政全额拨款单位，统一社会信用代码为：11620521013997129B，下设县外资扶贫项目服务中心、县扶贫互助资金管理中心、县精准扶贫监测信息中心、县精准扶贫帮扶工作中心等四个下属机构。内设7个股室：即综合股、计划财务股、项目股、东西协作股、帮扶股、建档立卡股、信息宣传股、扶贫互助资金管理中心、外资扶贫项目服务中心。单位财务独立核算。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

    (以上内容详见附件1)

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2781.96万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2510.53万元，其他收入271.43万元；与上年度相比，收、支总计各减少213.49万元,下降7.13%,主要原因是项目资金减少。一是项目支出中的“双助贷”资金本金归缴，使得“双助贷”贴息资金减少；二是2022年项目管理费等项目资金有所减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2781.96万元,其中：一般公共预算财政拨款收入2510.53万元,占90.24%；其他收入271.43万元,占9.76%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2781.96万元,其中：基本支出431.12万元,占15.50%；项目支出2350.84万元,占84.50%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2510.53万元。与上年相比,各减少371.59万元,下降12.89%。主要原因是2022年度项目资金减少，致使项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2510.53万元,较上年决算数减少371.59万元,下降12.89%。主要原因是为了认真贯彻落实省委、省政府过“紧日子”要求，大力压减一般性支出和“三公”经费支出等。

1.一般公共服务支出年初预算数为2.80万元,调整预算数为2.80万元，支出决算为2.80万元,完成年初调整预算数的100%。

2.社会保障和就业支出年初预算数为42.94万元,调整预算数为42.94万元，支出决算为42.94万元,完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出年初预算数为120.97万元,调整预算数为120.97万元，支出决算为120.97万元,完成年初预算的100%。

4.农林水支出年初预算数为2311.76万元，支出决算为2311.76万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出年初预算数为32.06万元,调整预算数为32.06万元，支出决算为32.06万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出431.12万元。其中：

人员经费415.92万元,较上年决算数增加98.63万元，增长31.08%，主要原因是2022年度单位人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。

公用经费15.20万元,较上年决算数减少36.65万元，下降70.68%，主要原因是贯彻落实省委、省政府过紧日子要求，大力压减经费支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、差旅费、委托业务费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出15.20万元，机关运行经费主要用于机关商品和服务支出单位日常运行费用。其中：办公费9.33万元、水费0.14万元、电费0.86万元、邮电费0.43万元、差旅费2.53万元、委托业务费1.1万元、工会经费支出0.8万元。机关运行经费较上年决算数减少36.65万元，下降70.68%，主要原因是工作业务经费减少。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少2.4万元，下降100.0%，主要原因是2022年会议费支出减少。本年度培训费支出33.99万元,较上年决算数增加19.26万元,增长130.75%，主要原因是2022年因驻村帮扶工作业务培训增加，致使本年度培训费支出增加。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计42.67万元，其中：政府采购货物支出3.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出39.43万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆（其他用车已上交清水县机关事务服务中心使用）。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度没有发生“三公”经费支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中二级项目14个,共涉及资金20505.868万元（包含调剂各部门全县财政衔接补助资金）。其中涉及我局县级预算支出共计5个项目，预算项目资金504.568万元。

（二）绩效自评结果

根据年初设定的绩效目标，2022年度县级预算支出项目共计5个，全年预算项目资金到位504.568万元，全年支出474.72万元，预算执行率94.08%。从评价情况来看,经过全面开展自评，项目产出指标、效益指标、满意度指标等各项指标都达到了预期的指标值。各项绩效自评指标94%以上完成率良好，自评结果分别为优秀。

1.巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴工作业务费

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目县级批复预算10万元，实际执行10万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。

（2）总体绩效目标完成情况分析

主要推进用于巩固拓展脱贫攻坚成果各项工作业务发生费用来保障单位整体运转。该资金实行专款专用，确保全县巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴工作业务正常开展。

2.县直单位驻村帮扶工作队（组）员驻村补助资金

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目县级批复预算462.528万元，实际执行432.68万元，因年初未能确定软弱涣散党支部，使得该项资金结余29.848万元，执行率93.55%。自评价得分93.55分，评价结果为“优“。为更好地保障驻村队员各项政策待遇，该项资金年初按财政资金管理要求调剂到了各相关下派单位报账支付。

（2）总体绩效目标完成情况分析

各派出单位严格落实驻村干部的各项政策待遇，进一步加强对驻村干部的人文关怀，按标准发放驻村补助，为驻村干部工作、生活创造良好氛围和有力条件，进一步提高了驻村队伍的凝聚力，战斗力。

3.全县脱贫村驻村队员意外伤害保险费用

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目资金县级批复预算7.74万元，实际执行7.48万元，结余0.26万元财政调整使用，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。

（2）总体绩效目标完成情况分析

为进一步加强对驻村干部的关心关爱，保证驻村工作队全心全意驻好村，为全县驻村干部每人购买了200元人身意外伤害保险。

4.全县驻村帮扶工作经费

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目资金县级批复预算12.3万元，实际执行12.3万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障驻村工作顺利开展，该项资金年初按财政资金管理要求调剂到18乡镇，实行乡管村用报账程序。

（2）总体绩效目标完成情况分析

驻村工作队工作经费主要为工作队提供确保吃、住、工作在村必需的生活条件，工作条件上做到“六有、四统一”，即有固定办公场所、有桌椅、有电脑、有电视、有打印机、有资料柜，统一门牌标识、统一工作牌、统一图版专栏、统一台账资料。食宿上做到“六有”，即有固定的食宿场所、有床、有被褥、有灶具、有取暖设施和其他生活居住的必需用品，确保了驻村帮扶工作有序推进。

5.2022年省级驻村帮扶工作经费

2022年该项目资金省级预算安排123万元万元，实际执行123万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障驻村工作顺利开展，该项资金年初按财政资金管理要求调剂到18乡镇，123个脱贫村每村安排1万元，实行乡管村用报账程序。

6.2022年市级驻村帮扶工作经费

2022年该项目资金市级预算安排12.33万元，实际执行12.3万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障驻村工作顺利开展，该项资金年初按财政资金管理要求调剂到18乡镇，123个脱贫村每村安排0.1万元，实行乡管村用报账程序。

7.2022年度车改交通补贴

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目资金县级批复预算12万元，实际执行12万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。

（2）总体绩效目标完成情况分析

保障单位15名公务员（参公人员）2022年度单位车改交通补贴发放落实。

8.2022年省级脱贫村县直单位驻村干部补助经费

（1）项目支出预算执行情况

2022年该项目省级预算安排325万元，实际执行325万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优“。为更好地保障驻村队员各项政策待遇，该项资金年初按财政资金管理要求调剂到了各相关下派单位报账支付。

（2）总体绩效目标完成情况分析

各派出单位严格落实驻村干部的各项政策待遇，进一步加强对驻村干部的人文关怀，按标准发放驻村补助，为驻村干部工作、生活创造良好氛围和有力条件，进一步提高了驻村队伍的凝聚力，战斗力。

9.2022年第二批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年该项目资金市级预算安排570万元，实际执行570万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

10.2022年第三批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年该项目资金市级预算安排130万元，实际执行130万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

11.2022年第四批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年该项目资金市级预算安排360万元，实际执行360万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

12.2022年第五批市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年该项目资金市级预算安排300万元，实际执行300万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

13.2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年预算安排中央财政衔接补助资金8112万元，实际执行8112万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

14.2022年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目

2022年预算安排中央财政衔接补助资金10069万元，实际执行10069万元，执行率100%。自评价得分100分，评价结果为“优”。为更好地保障项目顺利实施，按照甘肃省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法及2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目计划安排各项目实施部门负责项目实施报账支付。

发现的主要问题及原因：部分数量指标不一定完全符合计划。下一步改进措施：根据目标任务成情况，适时调整工作内容和方向，确保绩效目标得到全面贯彻执行。

    (三)部门绩效评价结果

2022年单位整体支出绩效自评结果显示，我局绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照县级预算项目支出绩效自评打分得出结果为96.32分，等级为“优”。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1-清水县乡村振兴局2022年部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县乡村振兴局2022年整体绩效评价表.xls

 附件3-清水县乡村振兴局2022年度单位整体支出评价报告.doc