清水县审计局2021年部门预算公开说明

按照《预算法》、《地方预决算公开操作规程》、《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》、《天水市市委市政府<关于进一步推进预算公开工作的实施方案>》，现将2020年部门预算公开如下：

　　一、部门职责

清水县审计局成立于1983年11月，属县政府职能部门，也是财政拨款的一级预算行政单位，主管全县审计工作，主要负责对县级预算、乡财政决算、经济责任、政府投资、国有企业及人民团体等单位财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。完成县委、县政府及上级业务部门交办的其他工作。

　　二、机构设置

清水县审计局是清水县人民政府的职能部门，单位性质是行政机构，是独立核算的一级预算单位，单位下设机构有2个，分别是局机关、三农资金审计。

　　三、部门预算安排情况

2021年财政拨款收入预算380.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入380.58万元，上年结转0.05万元（项目未完成，结转下年继续使用）。比2020年预算收入减少33.80万元，减少8.1%。减少的主要原因是: 政府购买审计服务项目资金较上年减少30万元。

2021年财政拨款支出预算380.63万元，其中：一般公共预算财政拨款支出380.63万元，比2020年预算收入减少30 万元，减少8.1%。减少的主要原因是：政府购买审计服务项目资金较上年减少30万元。

　　（一）基本支出

2021年一般公共预算财政拨款基本支出350.58万元，其中人员经费350.58万元。比2020年预算增加15.31万元，增长1.5%。增长的主要原因是：2021年新分配1人。

　　（二）项目支出

　　1、项目支出增减情况

2021年项目支出30万元，其中：一般公共预算拨款30万元。比2020年预算减少50万元，减少50.5%。减少的主要原因是：政府购买审计服务项目资金减少。

　　（三）政府支出功能分类指标

　　1、一般公共服务380.63万元。

　　2、社会保障和就业支出0万元，

　　3、卫生健康支出0万元。

　　4、农林水支出0万元。

　　5、住房保障支出0万元。

　　（四）非税收入

　　2021年本部门计划征收0万元。

　　（若非税收入预算为0万元：则2021年本单位无非税收入）。

　　(五)政府性基金预算支出

　　2021年政府性基金预算安排0万元。（若政府性基金预算为0万元：则2021年本单位无政府性基金预算安排的支出）。

　　四、部门一般性支出、三公经费财政拨款情况

　　（一）因公出国（境）费用0万元。

（二）公务接待费0万元。

（三）公务用车购置及运行维护费0万元

（四）培训费0万元

（五）会议费0万元

（六）机关运行费10.8万元，比2021年预算减少28.91万元，增长主要原因是：审计工作人员经费较上年减少10万元。

　　五、其他重要事项情况说明

　　（一）政府采购情况，2021年本单位政府采购预算总额13.42万元，其中：政府采购货物预算13.42万元。

　　（二）国有资产占用情况，流动资产占12.6%，固定资产占87.4%。

（三）部门绩效评价进展情况,2021年预算中实行绩效目标管理的项目2个。项目名称分别是：办公场所租赁费、审计工作及政府购买审计服务，涉及一般公共预算财政拨款30万元，占部门预算项目支出总额的100%，绩效评价方式为（自评）。

　　六、名词解释

　　1.财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　2.基本支出：预算单位保障正常运转，完成正常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　4.“三公”经费：用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　5.政府性基金：指为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有特定用途的财政资金。

　　6.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

　　7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　8.一般公共服务支出；反映政府提供的一般公共服务的支出…… 

附件： 2021年清水审计局预算公开表.xls