目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、是贯彻执行党和国家及省、市、县文化艺术、文物、广播电视、旅游发展的方针政策和法律法规；研究拟定并组织实施全县文化艺术、文物、广播电视、旅游发展的政策、规定和措施，把握正确的舆论导向，加强文化旅游建设工作。
 2、是研究制定全县文化事业基本规划，统筹安排国家和地方拨付的文化建设经费；参与规划、实施全县重点文化、广播电视、旅游产业和综合文化产业的项目建设；指导下属事业单位搞好基建工程的管理工作，协调本系统文化产业的发展，推进全县文化领域的公共文化，指导基层文化建设，综合管理全县公共图书馆、文化馆和乡镇站所的事业建设，相互合作、资源共享和协调发展。加强综合执法归口管理工作，加强全县文化娱乐市场、出版市场、印刷市场、音像制品市场、网络文化市场、演出市场、文物市场、电影放映市场、文化艺术培训、书画美术品市场、文化旅游市场等文化市场及广播电视传输秩序的规范管理，负责指导全县文化市场综合执法工作。

二、机构设置

机构设置：下设办公室、文化股、项目办、规划技术股、文化执法大队、旅游股、宣传股、体育中心、文保中心、大剧院、太坪差转台、温泉管委会。

纳入清水县文体广电和旅游局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1.清水县文体广电和旅游局本级 2.文化馆3.图书馆4.博物馆.

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上内容详见附件1)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5126.43万元。与上年度相比,收、支总计各增加191.34万元,增长3.88%,主要原因是文化活动经费收入增加，项目费用增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计5016.54万元,其中：财政拨款收入4497.59万元,占89.66%；其他收入518.95万元,占10.34%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计5126.43万元,其中：基本支出827.43万元,占16.14%；项目支出4298.99万元,占83.86%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4607.48万元。与上年相比,各减少127.56万元,下降2.69%。主要原因是运转类人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2609.47万元,较上年决算数增加229.28万元,增长9.63%。主要原因是文化活动增加经费收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2609.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出8.00万元,占0.31%；文化旅游体育与传媒支出2161.06万元，占82.82%；社会保障和就业支出90.44万元,占3.47%；卫生健康支出31.91万元,占1.22%；农林水支出252.25万元,占9.67%；住房保障支出65.81万元,占2.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2051.94万元,支出决算为2609.47万元,完成年初预算的127.17%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为8.00万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是文化活动经费收入增加。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为1871.17万元,支出决算为2161.06万元,完成年初预算的115.49%,决算数大于预算数的主要原因是文化活动经费收入增加，项目费用增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为91.01万元,支出决算为90.44万元,完成年初预算的99.37%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加。

4．卫生健康支出年初预算数为32.57万元,支出决算为31.91万元,完成年初预算的97.98%,决算数小于预算数的主要原因是退休人员增加。

5．住房保障支出年初预算数为57.19万元,支出决算为65.81万元,完成年初预算的115.07%,决算数大于预算数的主要原因是单位后半年在职人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出827.43万元。其中：

人员经费790.90万元,较上年决算数增加85.37万元,增长12.1%,主要原因是在职人员增加。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费36.54万元,较上年决算数增加11.56万元,增长46.24%,主要原因是在职人员增加，项目增加，易耗品及运转类经费增加。公用经费用途主要包括公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、劳务费、水费、电费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1998.01万元,本年支出1998.01万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下专项债券北山生态景区基础设施建设项目项目及体育彩票公益金及体育项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出36.54万元,机关运行经费主要用于开支日常运维，出差报销。机关运行经费较上年决算数增加11.55万元,增长46.24%,主要原因是办公设施设备购置经费增加/资产运行维护支出增加/信息系统运行维护支出增加/人员编制数量增加/落实过紧日子要求压减节庆类支出等。

本年度会议费支出1.00万元,较上年决算数增加1.0万元,增长%,主要原因是文化活动增加。本年度培训费支出3.31万元,较上年决算数增加3.31万元,增长%,主要原因是三区人才文化培训人数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计63.64万元,其中：政府采购货物支出6.95万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出56.69万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额63.64万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆4辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车4辆,其他用车主要是用于文化活动下乡。单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

2023年文体广电和旅游局在年内制定预算支出，包括在项目经费上专款专用，项目建设资金按规定使用，办公经费的合理使用等，我局严格按照政府会计制度，在各项文艺活动开展情况的支出，项目建设的支出，办公经费的支出未有违规处理。

2023年我局开展绩效评价的县级预算项目总共11个，总计下达资金525.82万元，截至2023年12月31日，除项目质保金剩余资金全部实现支出。我局成立了绩效评价小组，主要负责文旅局部门绩效自评工作的组织领导和具体措施。根据年初设定的绩效目标我们制定了切实可行的评价方案。根据各业务股室的情况汇报和提交的工作计划、工作总结等资料，评价小组现场进行询查和核实，根据确定的评价指标、评价标准和评价方法统一打分，形成自评结论。

2023年我局各项支出严格按照预算额度进行控制，努力节约经费；各项工作均高质高效的完成；部门整体支出使用效果达到了预期。在全局职工的共同努力下，全局工作稳步推进，成效显著，年初设定的各项目标任务全面高效的完成。

二、绩效自评结果

我单位在2023年度部门决算中反映“轩辕文化研究会工作经费”“伏羲节会经费”等11个项目绩效自评结果。

1、轩辕大剧院运行维护经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证轩辕大剧院工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。轩辕大剧院运行维护经费项目绩效自评情况：优秀。

2、全县元旦、春节和元宵文化活动经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证元旦、春节和元宵节文化各项工作开展活动经费和演出人员服装租赁及运行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。全县元旦、春节和元宵文化活动经费项目绩效自评情况：优秀。

3、野外文物保护人员经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为6万元,执行数为6万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证文物保护工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。全县野外文物保护人员经费项目绩效自评情况：优秀。

4、临时文化专干养老金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.37万元,执行数为4.37万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证乡镇临时文化专干工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。全县乡镇临时文化专干养老金绩效自评情况：优秀。

5、2023年乡镇临时文化专干工资绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.32万元,执行数为4.32万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证乡镇临时文化专干工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。全县乡镇临时文化专干2023年工资项目绩效自评情况：优秀。

6、清水秦剧团事业补助费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30万元,执行数为30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证秦剧团演出、养老保险工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。清水秦剧团事业补助费项目绩效自评情况：优秀。

7、清水县文物局文保员经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.75万元,执行数为0.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证文物保护工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。国家级、省级文物保护单位文保员经费项目绩效自评情况：优秀。

8、2023年轩辕文化研究会工作经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证研究会期刊日常工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。2023年轩辕文化研究会工作经费项目绩效自评情况：优秀。

9、轩辕文化旅游节会经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为90万元,执行数为90万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证轩辕文化工作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专负责。轩辕文化旅游节经费项目绩效：优秀。

10、伏羲节经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证伏羲文化作正常进行。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。伏羲节经费项目绩效自评情况：优秀。

11、32个乡村文化广场建设项目缺口资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为340.38万元,执行数为339.91万元,完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是保障郭川、金集等14个乡镇的32村，每村文化广场补助建设资金20万元。发现的主要问题及原因：一是根据实际支出细化预算分类。下一步改进措施：一是做到专款专用，专款专人负责。轩辕文化旅游节经费项目绩效自评情况：优秀。

三、部门绩效评价结果

2023年，本部门预算支出项目11个，当年财政拨款525.82万元，全年支出525.82万元，执行率99.98%。通过自评，11个项目结果均为“优”。

主管部门需随决算公开部门评价(含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的)报告或案例,可以附件形式附后。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件1-清水县文体广电和旅游局2023年度部门决算公开表（本级）.xlsx 

 附件2-清水县文体广电和旅游局2023年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县文体广电和旅游局2023年度单位整体支出自评报告.docx