目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.拟订全县财政发展战略和中长期规划；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势；参与研究制定综合经济政策；提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审批县级预算单位年度预决算。

3.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责转报行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照有关规定管理彩票资金。

4.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理的有关工作；统一管理财政专户和预算单位银行账户；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

5.组织实施行政事业单位国有资产管理的规章制度，管理县级行政事业单位国有资产；管理县级公共支出，制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

6.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定并组织实施基本建设的财务管理办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作；负责协调、督促、指导全县的农村综合改革工作；负责组织实施全县的农业综合开发工作。

7.参与制定全县社会保障制度的改革政策；拟订全县的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县级财政的社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户；参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。

8.组织实施地方政府性债务管理制度和办法，制定防范政府债务风险的措施；管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

9.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员继续教育、培训；指导和管理社会审计工作。

10.组织实施财政资金绩效评价的有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

11.监督检查财税方针、法律法规的执行情况，监督县级部门财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

12.拟订全县财政教育规划，组织指导全县财政干部的培训工作；负责指导县财会人员教育培训中心的行政管理和教学工作；负责财政宣传和财政信息化建设工作。

13.根据县人民政府的授权，代表县人民政府作为出资人，对县属国有企业、经营性国有资产实施监督管理；按照经济结构调整和市场经济的要求，推进国有企业的改革和现代企业制度的建设，完善公司治理结构，推动国有经济结构和布局的战略性调整；建立完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，对县属监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，维护国家及所有者的权益。

14.研究全县金融业发展战略、总体规划；提出加强金融业服务，促进金融业发展的意见和政策建议；引导、协调和鼓励金融机构加大对地方经济社会发展的支持力度；促进政府与金融机构合作，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；推进金融诚信环境建设，促进地方金融机构改革，加强投融资平台建设，对地方性投资公司进行业务指导和综合协调，推动资本市场、保险市场的建设和发展。

15.承担清水县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

（一）机关内设机构

财政局为一级预算单位，下设四个二级单位，分别是清水县预算事务服务中心、清水县国库集中收付核算中心、清水县人民政府集中采购中心、清水县融资担保中心。

局机关内设办公室、综合股、预算股、国库股、农业股、经济建设股、行政政法股、社会保障股、教科文股、国有资产管理股、金融债务股、绩效管理及财政监督股、金融股13个职能股室。

（二）人员构成

县编办核定在编人数123人，其中：行政编制10人，事业编制111人，机关工勤2人。截至2022年12月底实有在职人员71人，其中：行政9人，较上年增加2人；机关工勤2人；事业60人，较上年增加2人。退休人员共计22人；遗属抚养人员7人；非财政供养的临时人员5人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上公开9张表见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1091.23万元。与上年度相比,收、支总计各增加270.2万元,增长32.91%,主要原因是项目增加、业务保障经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1091.23万元,其中：财政拨款收入1061.83万元,占97.31%；其他收入29.39万元,占2.69%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1091.23万元,其中：基本支出602.64万元,占55.23%；项目支出488.59万元,占44.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1061.83万元。与上年相比,各增加260.06万元,增长32.44%。主要原因是项目增加、业务保障经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1048.83万元,较上年决算数增加277.79万元,增长36.03%。主要原因是项目增加、业务保障经费增加。

1.一般公共服务支出年初预算数为945.46万元,支出决算为904.31万元,完成年初预算的95.65%,决算数小于预算数的主要原因是人员调出。

2.社会保障和就业支出年初预算数为39.26万元,支出决算为39.26万元,完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出年初预算数为26.05万元,支出决算为26.05万元,完成年初预算的100%。

4.农林水支出年初预算数为31.11万元,支出决算为31.11万元,完成年初预算的100%。

5.住房保障支出年初预算数为48.10万元,支出决算为48.10万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出602.64万元。其中：

人员经费579.15万元,较上年决算数增加67.39万元,增长13.17%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金。

公用经费23.49万元,较上年决算数减少17.38万元,下降42.53%,主要原因是认真贯彻落实县委、县政府过紧日子要求，大力压减一般性支出和“三公”经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出23.49万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费。机关运行经费较上年决算数减少17.38万元,下降42.53%,主要原因是压减公用经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计22.60万元,其中：政府采购货物支出22.60万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入13.00万元,本年支出13.00万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况为支付南京卓远资产管理有限公司清水县农村综合性改革试点试验项目实施方案编制咨询费支出13万。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位无该支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位无该支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,县级预算项目9个,共涉及资金363.68万元,上级转移支付及其他项目共涉及资金124.91万元。通过自评，有9个县级预算项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映财政局办公楼租费、2022年财政局商业银行代理业务费等9个项目绩效自评结果。

财政局办公楼租费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为34万元,执行数为34万元,完成预算的100%。

2022年财政局商业银行代理业务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91.74分。项目全年预算数为50万元,执行数为31.2万元,完成预算的62.4%。

2022年车改交通补贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.57分。项目全年预算数为9.78万元,执行数为5.45万元,完成预算的55.73%。

2022年全县财会报刊征订费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.83分。项目全年预算数为10万元,执行数为9.82万元,完成预算的98.29%。

2022年全县国库集中支付财政内网租费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.97分。项目全年预算数为30万元,执行数为20.91万元,完成预算的69.71%。

2022年乡镇人员乡镇津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.85分。项目全年预算数为12.296万元,执行数为8.428万元,完成预算的68.54%。

2022年信息化工作管理经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为87.87分。项目全年预算数为130万元,执行数为68.551万元,完成预算的52.73%。

2022年债券评审第三方审计、法律服务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为57万元,执行数为57万元,完成预算的100%。

衔接推进乡村振兴补助资金监督检查项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99.87分。项目全年预算数为30.6万元,执行数为29.6万元,完成预算的96.7%。

（三）部门绩效评价结果

2022年，本部门预算支出县级预算项目9个，当年预算数2342.22万元，当年财政拨款1091.23万元，全年支出1091.23万元，执行率100%。通过自评，有9个县级预算项目结果为“优”，0个项目结果为“良”，0个项目结果为“中”，0个项目结果为“差”。

见附件3-清水县财政局（部门）单位整体支出绩效自评报告

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件1-清水县财政局2022年度部门决算公开表.xlsx

 附件2-清水县财政局2022年度整体支出绩效自评表.xls

 附件3-清水县财政局2022年度部门整体支出自评报告.docx