2024年度清水县教育局（本级）部门决算

目  录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻党的教育方针，坚持立德树人，执行国家和省市县教育法律法规和相关政策，结合本地实际，提出贯彻落实的具体意见和细则。

2.指导全县教育系统基层党建工作。

3.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门制订各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布；指导全县教育基础设施建设项目的规划、管理与实施；

4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导和协调；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作。落实基础教育教学基本要求和教学基本文件，组织、参与基础教育地方教材的审定，全面实施素质教育。

5.统筹指导全县基础教育、普通高等教育、职业技术教育、成人高等教育、高等教育自学考试以及民办教育等工作；指导、协调各部门有关教育工作。

6.指导全县教育督导工作，负责组织和指导对全县各级各类学校教育、扫除青壮年文盲工作的督导评估和检查验收工作；组织开展全县基础教育发展水平和质量检测。

7.统筹管理本部门教育经费；参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策性措施；负责统计和监测全县教育经费的投入和使用情况；指导、管理全县资助经济困难学生和助学贷款工作；负责组织实施教育系统所有单位国有资产的监督、管理和内部审计工作。

8.指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生、艺术教育和国防教育工作，指导和协调教育系统的稳定工作。

9.依据《教师法》规定，在职责范围内，主管全县教师工作；组织指导中小学教师的资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、调配交流、档案管理和考核奖惩等工作；会同有关部门研究制定市内各级各类学校编制标准，并监督执行；指导教育系统人才队伍建设。

10.统筹管理各类高等学历教育的招生考试工作；负责高校毕业生和中专毕业生的就业指导工作；

11.统筹管理全县语言文字工作，制定全县语言文字规划并组织实施，指导推广普通话和规范字及普通话师资培训工作。

二、机构设置

根据教育局职责共有内设机构14个，分别为办公室、人事股、党建办、财务审计股、项目管理股、基础教育股、行政审批改革股、安全工作股、教研室、勤俭办（资助中心）、营养办、语委办、招生办、督导室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3667.37万元。与上年度相比,收、支总计各减少182.74万元，下降4.75%，主要原因是1、本单位2024年在职转退休人数增加，工资收入支出减少。2、全县中小学生运动会没有举行，未实现支出。3、2024年未安排彩票公益金支出。4、由于农校学生减少，导致天水农校清水籍学生一次性补助收支减少。(本部分的收入总计包括财政拨款收入和其他收入,支出总计包括基本支出和项目支出。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3667.37万元,其中：财政拨款收入3571.81万元,占97.39%；其他收入95.56万元,占2.61%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3667.37万元,其中：基本支出1258.05万元,占34.30%；项目支出2409.33万元,占65.70%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3571.81万元。与上年相比,各减少278.30万元，下降7.23%。主要原因是1、本单位2024年在职转退休人数增加，工资收入支出减少。2、全县中小学生运动会没有举行，未实现支出。3、由于农校学生减少，导致天水农校清水籍学生一次性补助收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3571.81万元,较上年决算数减少262.30万元，下降6.84%。主要原因是1、本单位2024年在职转退休人数增加，工资收入支出减少。2、全县中小学生运动会没有举行，未实现支出。3、由于农校学生减少，导致天水农校清水籍学生一次性补助收支减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3571.81万元，主要用于以下方面：教育支出3240.80万元,占90.73%；社会保障和就业支出166.91万元,占4.67%；卫生健康支出44.62万元,占1.25%；农林水支出25.65万元,占0.72%；住房保障支出93.84万元,占2.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5798.96万元,支出决算为3571.81万元,完成年初预算的61.59%。其中：

1．教育支出年初预算数为5500.32万元,支出决算为3240.80万元,完成年初预算的58.92%,决算数小于预算数的主要原因是本单位2024年在职转退休人数增加，在职人员工资支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为147.97万元,支出决算为166.91万元,完成年初预算的112.80%,决算数大于预算数的主要原因是本单位2024年在职转退休人数增加，行政事业单位养老支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为53.33万元,支出决算为44.62万元,完成年初预算的83.66%,决算数小于预算数的主要原因是本单位2024年在职转退休人数增加，在职人员医疗保险等支出减少。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为25.65万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是增加清水县2024年东西部协作教师能力提升培训项目。

5．住房保障支出年初预算数为97.35万元,支出决算为93.84万元,完成年初预算的96.40%,决算数小于预算数的主要原因是本单位2024年在职转退休人数增加，在职人员住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1258.05万元。其中：

人员经费1156.91万元,较上年决算数减少108.63万元，下降8.58%,主要原因是本单位2024年在职转退休人数增加，在职人员工资减少。人员经费用途主要包括  基本工资、  津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助。

公用经费101.13万元,较上年决算数增加56.32万元，增长125.70%,主要原因是人均公用经费标准提高。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.16万元,支出决算为0.16万元,决算数等于预算数的主要原因是严格预算编制，严控无预算支出之相关规定，较上年决算数减少0.00万元，下降1.51%,主要原因是严格落实中央八项规定精神，三公经费严控逐年减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.16万元,支出决算为0.16万元,决算数等于预算数的主要原因是严格预算编制，严控无预算支出之相关规定，较上年决算数减少0.00万元，下降1.51%,主要原因是严格落实中央八项规定精神，三公经费严控逐年减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待5批次33人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出101.13万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加56.32万元，增长125.70%,主要原因是本单位取暖费较上年增加。

本年度会议费支出7.76万元,较上年决算数增加0.16万元，增长2.04%,主要原因是2024年高考人数增加，高考期间相关支出相应增加。

本年度培训费支出0.40万元,较上年决算数增加0.40万元，增长100%,主要原因是外出专项培训次数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2461.36万元,其中：政府采购货物支出2355.85万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出105.51万元。授予中小企业合同金额2461.36万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2461.36万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目16个,涉及资金2313.77万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“教学质量奖及体检费”“农校学生助学金”等16个项目进行了部门绩效评价，评价得分100分，评价结果优秀。从评价情况来看，项目立项比较规范，绩效目标明确，预算编制合理，总体完成情况良好。组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年工作考核奖励资金等16个项目绩效自评结果。

1.“2023年工作考核奖励资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。2023年工作考核奖励资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

2.“2024年教师节工作经费及教学质量奖和教职工体检费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为200万元,执行数为200万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。2024年教师节工作经费及教学质量奖和教职工体检费项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

3.“2024年农校学生助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为287万元,执行数为219万元,完成预算的76.31%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，结合农校本年招收学生实际数能够按时支付，剩余资金全部申请财政盘活。2024年农校学生助学金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

4.“2024年清水县西关小学分校室外项目缺口资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为500万元,执行数为500万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够结合工程进度按时支付，没有让资金闲置。2024年清水县西关小学分校室外项目缺口资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

5.“2024年全县县直单位驻村工作队员驻村补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为11.66万元,执行数为11.66万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。2024年全县县直单位驻村工作队员驻村补助资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

6.“2024年县直单位驻村干部补助经费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为9万元,执行数为9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。2024年县直单位驻村干部补助经费（省级）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

7.“甘肃省财政厅 甘肃省教育厅关于提前下达2024年“三区”人才计划教师专项工作补助资金（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为86.65分。项目全年预算数为4万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：本项目本年度为完成年初目标。发现的主要问题及原因：该项目资金为第二批下拨资金，由于第一批所下拨资金已经满足本年度“三区”人才补助支出，故本项目资金结转下年滚动使用，结合本年度实际，制定针对性的改进方案皮面再次出现偏差。甘肃省财政厅 甘肃省教育厅关于提前下达2024年“三区”人才计划教师专项工作补助资金（省级）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为良好。

8.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2023年学前教育发展专项资金（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为8.943万元,执行数为8.943万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2023年学前教育发展专项资金（省级）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

9.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2024年学前教育发展专项资金（中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.37分。项目全年预算数为160万元,执行数为155.49万元,完成预算的97.18%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按照工程实际进度按时支付，剩余资金为该项目质保金，等质保金期限一到，马上进行支付，不能让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2024年学前教育发展专项资金（中央）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

10.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.32分。项目全年预算数为671万元,执行数为648.61万元,完成预算的96.66%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按照工程实际进度按时支付，剩余资金为该项目质保金，等质保金期限一到，马上进行支付，不能让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

11.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（薄改与能力提升）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为4.67万元,执行数为4.67万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是改项目资金为质保金，按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（薄改与能力提升）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

12.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（为民办实事）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90.99分。项目全年预算数为4.791万元,执行数为4.791万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是改项目资金为质保金，按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2023省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民办实事项目专项资金（为民办实事）项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

13.“甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2024年教育领域为民实事项目（食堂）专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.35分。项目全年预算数为155万元,执行数为150.33万元,完成预算的96.99%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于下达2024年教育领域为民实事项目（食堂）专项资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

14.“天水市财政局关于提前下达2024年新增地方政府一般债券（原泉小学仪器设备购置）额度”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.35分。项目全年预算数为500万元,执行数为485.05万元,完成预算的97.01%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按照工程进度按时支付，剩余资金为该项目质保金，等期限一到，马上按时支付，不能让资金闲置。天水市财政局关于提前下达2024年新增地方政府一般债券（原泉小学仪器设备购置）额度项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

15.“调整2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按照工程进度按时支付，马上按时支付，不能让资金闲置。调整2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

16.“追加2023年甘肃省高职（专科）院校原建档立卡贫困家庭学生减免学费和书本费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.32分。项目全年预算数为5.75万元,执行数为5.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是成本指标、产出指标等均能够按照既定目标全部按时完成；二是按照年初预算，能够按时支付，没有让资金闲置。追加2023年甘肃省高职（专科）院校原建档立卡贫困家庭学生减免学费和书本费资金项目绩效自评情况：本项目绩效自评结果为优。

《清水县教育局2024年度重点项目支出绩效自评表》见附件1。

三、部门重点绩效评价结果

《清水县教育局2024年度县级预算执行情况绩效自评报告》见附件2。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。