• 索 引 号:ziranziyuanju/2022-00006
  • 发布机构:自然资源局
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  • 公开方式:公开
清水县自然资源局2020年度部门决算
发布日期:2022-01-27 信息来源: 清水县自然资源局 浏览次数:

 

 

第一部分 清水县自然资源局.......................................................1

一、部门职责.....................................................................................2

二、机构设置.....................................................................................7

第二部分 2020 年度部门决算表.................................................. 11

一、收入支出决算总表.................................................................. 12

二、收入决算表...............................................................................13

三、支出决算表...............................................................................14

四、财政拨款收入支出决算总表................................................... 15

五、一般公共预算财政拨款支出决算表....................................... 16

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............................... 17

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表................18

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............................19

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表............................... 20

第三部分 2020 年度部门决算情况说明....................................... 21

一、收入支出决算总体情况说明................................................... 22

二、收入决算情况说明................................................................... 23

三、支出决算情况说明................................................................... 24

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................................... 25

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................26

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................34

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..........35

八、机关运行经费支出说明...................................................... 38

九、政府采购支出说明.............................................................. 39

十、国有资产占用情况说明...................................................... 40

十一、预算绩效情况说明.......................................................... 41

第四部分 名词解释...................................................................51

第五部分   附件...........................................................................59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 清水县自然资源局概况

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、部门职责

(一)履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行自然资源和国土空间规划及测绘等法律、法规,拟定相关管理办法并组织实施。贯彻执行国家林业和草原及其生态保护修复的政策、规划、标准。

(二)负责自然资源调查监测评价。贯彻执行自然资源调查监测评价的指标体系和统计标准,建立统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。指导全县林业和草原及其生态保护修复的监督管理。组织开展森林、草原、湿地和陆生野生动植物资源动态监测与评价。组织开展陆生野生动植物资源调查。指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测,监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用,按分工监督管理野生动植物进出口。

(三)负责自然资源统一确权登记工作。贯彻执行国家各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督全自然资源和不动产确权登记工作。

(四)负责自然资源资产有偿使用工作。贯彻执行国家全民所有自然资源资产统计制度,负责全民所有自然资源资产核算,编制全民所有自然资源资产负债表,拟订考核标准。贯彻执行国家全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策,合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理,依法收缴相关资产收益。

(五)负责自然资源的合理开发利用。贯彻执行自然资源发展规划和战略,制定自然资源开发利用标准并组织实施,建立政府公示自然资源价格体系,组织开展自然资源分等定级价格评估,开展自然资源利用评价考核,指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。负责全县森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理,拟订林地保护利用规划并组织实施。按事权划分,指导公益林划定和管理工作,管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作,监督管理草原的开发利用。负责全县荒漠化防治工作。负责湿地生态保护修复工作,拟订湿地保护规划,贯彻执行国家湿地保护相关标准,监督管理湿地的开发利用。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

(六)负责建立空间规划体系并监督实施。推进落实主体功能区战略和制度,组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价,建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线,构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局。建立健全国土空间用途管制制度,落实城乡规划政策并监督实施。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

(七)负责统筹国土空间生态修复。组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。编制各类自然保护地规划和相关规定并组织实施。提出新建、调整全县各级各类自然保护地的审核建议并按程序报批,负责世界自然遗产的申报,会同有关部门负责世界自然与文化双重遗产的申报。监督管理自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园和森林公园等各类自然保护地,组织实施各类自然保护地生态修复工作。负责生物多样性保护相关工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程,指导公益林和商品林的培育,指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和草原有害生物的防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。牵头建立和实施生态保护补偿制度,制定合理利用社会资金进行生态修复的政策措施,建立国土空间生态修复项目库。

(八)负责指导全县国有林场基本建设和发展,组织林木种子、草种种质资源普查,组织建立种质资源库,负责良种选育推广,管理林木种苗、草种生产经营行为,监管林木种苗、草种质量。监督管理全县林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

)负责组织实施最严格的耕地保护制度。贯彻执行耕地保护政策,负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。落实耕地占补平衡制度,监督占用耕地补偿制度执行情况。

)负责管理地质勘查相关工作。组织实施全地质调查和矿产资源勘查,管理区域内地质勘查项目。负责地质灾害预防和治理,监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

(十)负责落实综合防灾减灾规划相关要求,组织编制地质灾害防治规划、森林和草原火灾防治规划、防护标准和年度防治方案并指导实施。组织指导协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。指导国有林场林区和草原开展监测预警、群测群防、专业监测、预报预警和科普知识宣传培训等工作指导开展地质灾害工程治理工作。指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

(十)负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量管理及压覆矿产资源管理。负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及相关管理工作。监督指导矿产资源合理利用和保护。

(十)负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理,监督管理全地理信息安全和市场秩序。负责地理信息公共服务和地图管理。组织实施地方测量标志的设立和保护。

(十)推动自然资源领域科技发展。制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划。组织实施国家技术标准、规程规范,起草地方技术标准、规程规范并监督实施。组织实施重大科技工程及创新能力建设,推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。

(十)根据授权,对县、乡政府落实自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行监督检查。查处全自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件。

(十)负责城市规划区和村镇范围内的各项建设工程的规划审批与规划管理及批后监管等工作。

(十)统一领导和管理林业和草原局。

(十)完成委、政府和自然资源交办的其他任务。

(十)职能转变。自然资源局要落实中央关于统一行使全民所有自然资源资产所有者职责,统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责的要求,按照中央顶层设计和省委、省政府的部署,发挥国土空间规划的管控作用,进一步加强自然资源的保护和合理开发利用,建立健全源头保护和全过程修复治理相结合的工作机制,实现整体保护、系统修复、综合治理。创新激励约束并举的制度措施,推进自然资源节约集约利用。进一步精简下放有关行政审批事项、强化监管力度,充分发挥市场对资源配置的决定性作用,更好发挥政府作用,强化自然资源管理规则、标准、制度的约束性作用,推进自然资源确权登记和评估的便民高效。

二、机构设置

从单位构成看,财政部部门决算包括:部本级决算、离退

休干部局决算、部属事业单位决算和财政部各地监管局决算。

 

 

 

 

 

 

  自然资源局为一级预算单位,内设机构13个,分别为:办公室、行政审批改革股、土地利用和用途管制股、规划股(村镇办)、建设项目管理股、土地和规划监督股、耕地保护

矿业权和地质勘查管理股、地理信息管理股、造林绿化股

、资源林政和草原管理股(天然林保护办公室,林业改革股)

、自然保护地和湿地管理股、野生动植物保护管理股。

县自然资源局机关行政编制13名,后勤服务事业编制3名,设局长1名,副局长2名。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

2020年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2020年度部门决算情况说明

 

 

 

 

 

  一、收入支出决算总体情况说明

2020 年度收、支总计 19033.93 万元。与 2019 年度相比, 收、支总计各增加6301.185万元,主要是项目资金增加

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、收入决算情况说明

2020 年度收入合计18699.38万元,其中:财政拨款收入 16486.81万元,占 88%;事业收入 0 万元,占 0%; 经营收入 0万元,占0%;其他收入 2212.57万元, 12%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三、支出决算情况说明

2020 年度支出合计15759.41万元,其中:基本支出

1968.47万元,占 12.49%;项目支出 13790.95 万元,占 87.51%;经营支出0万元,占 0%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020 年度财政拨款收、支总计16721.42万元。与 2019 年度相比,财政拨款收、支总计各增加5415.29 万元,主要是项目资金增加

 

 

 

 

 

 

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

2020 年度财政拨款支出9475.86万元,占本年支出合计的 70%。与2019年度相比,财政拨款支出增加3932.45万元,增加58%,主要是项目资金增加

 

 

 

 

 

 

 

(二)财政拨款支出决算结构情况。

2020 年度财政拨款支出 13658.15 万元,主要用于以下方 面:一般公共服务(类)支出 9475.86万元,占70%;政府性基金(类)支出4182.28万元,占30%;

 

 

 

 

 

 

(三)财政拨款支出决算具体情况。

2020 年度财政拨款支出年初预算为12167.68万元,支出决算为12167.68万元,完成年初预算的100%。其中:

1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。

年初预算为9.47万元,支出决算为9.47万元,完成年初预算的100%。

  2.节能环保支出(类)一般公共预算财政(款)。年初预算为2513.81万元,支出决算为2513.81万元,完成年初预算的100%。

  3.城乡社会区(类)政府性政基金(款)。 年初预算为419.13万元,支出决算为419.13万元,完成年初预算的100%。

  4.农林水支出(类)一般公共预算财政(款)。年初预算为3031.59万元,支出决算为3031.59万元,完成年初预算的100%

5.交通运输支出(类)一般公共预算财政(款)。年初预算为1575.34万元,支出决算为1575.34万元,完成年初预算的100%

6.自然资源海洋气象等支出(类)一般公共预算财政(款)。年初预算为2129.88万元,支出决算为2129.88万元,完成年初预算的100%

7.灾害防治及应急管理支出(类)一般公共预算财政(款)。年初预算为215.76万元,支出决算为215.76万元,完成年初预算的100%

8.其他支出(类)政府性政基金(款)。 年初预算为3763.15万元,支出决算为3763.15万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020 年度财政拨款基本支出 1968.47 万元,其中:人员 经费1880.72 万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障 缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助;公用经费 87.75万元,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

 

 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.59万元,支出决算为1.59万元,完成预算的100%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元,支出决算为

0万元,完成预算的0%。

2.公务用车购置及运行费预算为1.59万元,支出决算为1.59万元,完成预算的100%,其中:

公务用车运行支出1.59万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

3.公务接待费预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的0%

八、机关运行经费支出说明

清水县自然资源局2020 年度机关运行经费支出 87.75 万元,比2019 年度增加15.19万元,增加 12.09% ,主要原因是单位人员增加

 

 

九、政府采购支出说明

清水县自然资源局2020年度政府采购支出总额3013.98万元,其中:政府采购货物支出13.98万元、政府采购工程支出3000万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日,清水县自然资源局共有车辆2辆(台),其中:绿化酒水车2辆。

十一、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我组织对2020年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评,预算项目6个,共涉及资金2280万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对预算项目开展了部门评价,开展绩效评价本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我局预算资金的使用管理情况,为切实提高资金使用效益,强化预算支出的责任和效率提供参考依据。

按照绩效评价规定要求成立了以局长为组长,副局长、财务分管领导、相关项目主要负责人、股室股长为成员的绩效评价小组,组织实施和分析评价,采取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据各股室报送的绩效自评材料进行分析,形成评价结论。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

2020 年度部门决算中反映国家公益林森林保险”、“公路行道树绿化资金”、“义务植树资金”、“农村“房地一体”调查确权”、“城区地下管网测绘及管理信息系统建设项目”及“丰盛路拆迁补偿 6 个项目绩效自评结果。当年财政拨款2280万元,全年支出2280元,执行率100%。通过自评,有6个项目结果为“优”,0个项目结果为“良”,0个项目结果为“中”,0个项目结果为“差”。分项目自评情况分析如下:

  1. 项目1:国家公益林森林保险

    项目自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分100分。全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:全面完成绩效目标,化解森林风险,农户受益较高,农户知晓率达85%以上,农业保险满意度为97%。

    (二)项目2:公路行道树绿化资金

    1.项目支出预算执行情况。支出总额控制在预算总额100万元。

       2.总体绩效目标完成情况分析。完成2020年以金兰路、白驼路、香怡南源路为主体,全长47公里,公路行道对绿化工程的建设,对防治全县范围内的水土流失,减少泥沙淤积主要河道,提高土地水源涵养功能具有很大的生态效益。

       3.各项指标完成情况分析。预算编制与执行严格按照批复预算履行,项目管理方面规范,项目产出及效益均达到预期目标,资金管理规范,制度或机制建全,满意度达到预期值。

       4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。因苗木成活率不达预期,影响整体产出达标率。改进技术,提高成活率。

(三)项目3:义务植树资金

1.项目支出预算执行情况。支出总额控制在预算总额50万元。

   2.总体绩效目标完成情况分析。义务植树1006亩,需苗木40766株,造林在改善生态环境,减少自然灾害,促进农业生产发展,确保农业生产稳定收益,同时活立蓄积在逐年增加,经济效益逐年增加。

   3.各项指标完成情况分析。预算编制与执行严格按照批复预算履行,项目管理方面规范,项目产出及效益均达到预期目标,资金管理规范,制度或机制建全,满意度达到预期值。

(四)项目4:农村“房地一体”调查确权

1.项目支出预算执行情况。支出总额控制在预算总额100万元。

   2.总体绩效目标完成情况分析。推进农村宅基地和地上房屋的不动产登记发证提供数据支撑,有效解决土地权属纠纷,化解农村社会矛盾,维护农民土地权益,夯实农业农村发展基础。

   3.各项指标完成情况分析。预算编制与执行严格按照批复预算履行,项目管理方面规范,项目产出及效益均达到预期目标,资金管理规范,制度或机制建全,满意度达到预期值。

   4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。因预算资金未下达,致使项目阶段性实施收到影响。加大资金保障。

(五)项目5:城区地下管网测绘及管理信息系统建设项目

1.项目支出预算执行情况。支出总额控制在预算总额120万元。

   2.总体绩效目标完成情况分析。完成清水县城区5平方公里范围,管线系统平台1套,Ej级GPS测量约25个,实施普查城区范围内的供水、排水、热力、电力、通信、广播电视六类管线及其附属设施170公里,实测城区范围内1:500地形图3.0平方公里。改善城市居住环境提供辅助决策,为城市应急事件提供辅助决策,为城全供辅助决策。

   3.各项指标完成情况分析。预算编制与执行严格按照批复预算履行,项目管理方面规范,项目产出及效益均达到预期目标,资金管理规范,制度或机制建全,满意度达到预期值。

(六)项目6:丰盛路拆迁补偿

1.项目支出预算执行情况。支出总额控制在预算总额2000万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。拆迁居民80户,建设商住楼两栋。改善部分中低收入家庭生活居住环境。

3.各项指标完成情况分析。预算编制与执行严格按照批复预算履行,项目管理方面规范,项目产出及效益均达到预期目标,资金管理规范,制度或机制建全,满意度达到预期值。

 

(三)部门评价项目绩效评价结果。

2020 年度会计管理项目绩效评价报告》见“第五部分 附件”。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

 

一、一般公共预算财政拨款收入:指中央财政当年拨付的 资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、事业单位经营收入等以外的收入。主要是事业单位固 定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的 结余资金。

七、一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行 (项):反映财政部行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括部本级、各地监管局、国库支付中心、世界银行贷款项目评估中心、关税政策研究中心、干部教育中心、财政票据监管中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

八、一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映财政部行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展财政立法、决算编审、资产产权管理等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

九、一般公共服务支出(类)财政事务(款)机关服务(项):反映机关服务中心为部机关提供后勤保障服务的支出。

十、一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部开展预算改革、研究制定相关政策的项目支出。

十一、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

十二、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政监察(项):反映各地监管局开展财政预算监管等业务工作的项目支出。

十三、一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):反映财政部用于业务软件开发、硬件购置、系统升级等信息化建设方面的项目支出。

十四、一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):反映信息网络中心、中国会计学会、中国注册会计师协会、中国国债协会、会计资格评价中心、预算评审中心、中国资产评估协会、政府债务研究和评估中心、会计准则委员会、中国财政科学研究院下属的中国财政学会、中国珠算心算协会和全国预算与会计研究会用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十五、一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):反映财政部除上述项目外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

十六、一般公共服务支出(类)纪检监察事务(款)派驻派出机构(项):反映中央纪委国家监委驻财政部纪检监察组开展工作的专项业务支出。

十七、外交支出(类)对外援助(款)对外援助(项):反映对外国政府(地区)提供的各种援助和技术合作支出。

十八、外交支出(类)国际组织(款)国际组织会费(项) 反映以我国政府或财政部名义参加国际组织,按国际组织规定缴纳的会费。

十九、外交支出(类)国际组织(款)国际组织捐赠(项):反映以我国政府或财政部名义,向国际组织的认捐、救灾、馈赠等支出。

二十、外交支出(类)国际组织(款)国际组织股金及基金(项):反映以我国政府或财政部名义参加国际组织,按章程或协定规定缴纳的股金或基金。

二十一、外交支出(类)对外合作与交流(款)其他对外合作与交流支出(项):反映以我国政府或财政部名义参加多边和双边对外财经交流活动的支出。

二十二、教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项):反映北京、上海、厦门国家会计学院开展会计类教育及培训等方面的支出。

二十三、教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项):反映为配合财政业务工作开展,干部教育中心对相关财政财务工作人员进行培训的支出。

二十四、科学技术支出(类)社会科学(款)社会科学研究机构(项):反映中国财政科学研究院用于自身运转的支出。

二十五、科学技术支出(类)社会科学(款)社会科学研究(项):反映中国财政科学研究院用于研究生教育的支出。

二十六、科学技术支出(类)社会科学(款)其他社会科学支出(项):反映中国财政科学研究院用于科研、房屋租赁等项目的支出。

二十七、文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化创作与保护(项):反映中国财政科学研究院下属的中国珠算心算协会用于国家级非物质文化遗产珠心算保护项目的支出。

二十八、文化旅游体育与传媒支出(类)文物(款)博物馆(项):反映中国财税博物馆开展文物保护、公益展出等方面的支出。

二十九、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项):反映离退休干部局统一管理的部机关离退休人员的支出,以及各地监管局离退休人员的支出。

三十、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)离退休人员管理机构(项):反映为离退休人员提供管理服务的离退休干部局的支出。

三十一、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

三十二、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

三十三、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映中央财政安排的行政单位(包括参照公务员法管理事业单位)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

三十四、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映中央财政安排的公务员医疗补助经费。

三十五、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三十六、住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项):反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工(含离退休人员)发放的租金补贴。

三十七、住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定,行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)发放的用于购买住房的补贴。

三十八、结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

三十九、年末结转和结余指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

四十、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四十一、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

四十二、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

四十三、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费,指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境) 费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

四十四、机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五部分  附件

 

 

 

 

 

 

 

2020 年度会计管理项目绩效评价报告

 

 

根据《中华人民共和国预算法》规定,按照《中共中央国 务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》(财预〔2020〕10 号)的要求,我局 2020 年度会计管理项目开展了绩效评价,现将有关情况报告如下。

一、基本情况

(一)项目背景。

为履行自然资源和林草管理职责,2020年,我局共有国家公益林森林保险”、“公路行道树绿化资金”、“义务植树资金”、“农村“房地一体”调查确权”、“城区地下管网测绘及管理信息系统建设项目”及“丰盛路拆迁补偿 6 个项目绩效

(二)项目执行情况。

1.预算执行情况。

会计管理项目年度总预算2280万元,其中2020年度财政拨款2280万元,上年结转0万元。截至2020年12月31日,会计管理项目经费年度执行总数2280万元,执行率100%。

2.效益实现情况。

通过会计管理项目的实施,有效保障了以公路行道树绿化、义务植树、农村“房地一体”调查确权、城区地下管网测绘及管理信息系统建设项目、丰盛路拆迁等预算项目工作,全局干部职工团结一心,迎难而上,加压奋进,锐意进取,各项工作取得了较大成绩,较好的完成了项目绩效目标。栽植行道树分布在18乡镇,以金兰路、白驼路、香怡南源路为主体,全长47公里,公路行道对绿化工程的建设,义务植树1006亩,对防治全县范围内的水土流失,减少泥沙淤积主要河道,提高土地水源涵养功能具有很大的生态效益。农村“房地一体”调查7.2万宗,推进农村宅基地和地上房屋的不动产登记发证提供数据支撑,有效解决土地权属纠纷,化解农村社会矛盾,维护农民土地权益,通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,预算项目支出管理情况得到提升。部门整体绩效目标完成情况优秀:

二、绩效评价工作情况及评价结论

(一)评价范围及目的。此次评价工作对 2020 年度预算项目的执行情况和资金使用情况进行全面绩效评价。通过对项目进行全面系统梳理和分析,全面总结经验、发现问题,形成项目总体认识和评价结论,为部门科学决策、规范管理提供参考,强化预算管理,促进项目实施单位改进工作,提高资源配置效率和资金使用效益。

(二)评价指标体系。根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10 号)文件规定,本次评价指标体系包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个一级指标,满分为100分。其中,项目决策(20 分)主要评价项目立项、绩效目标、资金投入情况,重点关注项目绩效目标设定情况、预算编制情况。项目过程(20 分)主要评价资金和业务管理情况,其中资金方面重点关注预算编制情况和资金支出的合法合规性,业务方面重点关注管理制度的健全性和制度执行的有效性的情况。项目产出(30 分)主要评价项目在本年度的实际产出数量、产出质量等产出完成情况,根据项目申报内容,重点核实产出数量是否达到设定目标、产出质量是否符合设定标准。项目效益(30 分)主要评价社会效益及服务对象满意度情况,重点关注项目在会计行业发展方面发挥的实际作用情况和社会公众等服务对象的满意度情况。

(三)评价方法与实施。本次评价采用现场调研与非现场评价相结合的形式开展。评价综合运用比较法(对项目绩效目标与实施效果、预算与实际支出对比)、征求意见法(就财务管理、发挥实效等方面有关高工、群众征求意见,给出评价意见)等分析方法,对项目决策、过程、产出、效果四个方面进行综合评价。

(四)评价结论。会计管理项目综合评价得分96分,评价等级为“良”。2020 年度会计管理项目基本按照计划完成年度工作任务,实现了年度绩效目标,在国家公益林森林保险公路行道树绿化义务植树农村“房地一体”调查确权

城区地下管网测绘及管理信息系统建设丰盛路拆迁等方面取得了较好的社会效益。但是,项目也存在内容计划性不强导致预算编制不够科学、项目整合力度不够、绩效目标及指标设置不够合理等问题。

三、绩效评价指标完成情况

(一)决策指标分析。该指标分值 20 分,得分 19分。项目立项依据较充分,程序较规范。项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标,但部分绩效指标设置不够全面,预算编制不够科学,项目设置缺乏整合等。

(二)过程指标分析。该指标分值 20 分,得分 19 分。项目建立了相关业务及财务管理制度,能够满足项目管理需求,项目资金拨付具有完整的审批程序和手续,合同、签等资料齐全,但个别项目存在先服务、后购买的问题。

(三)产出指标分析。该指标分值 30 分,得分 29 分。截至 2020年12月31日,项目整体产出较好,基本按计划完成会公路行道树绿化、义务植树、农村“房地一体”调查确权、城区地下管网测绘及管理信息系统建设、丰盛路拆迁等

(四)效益指标分析。该指标分值30分,得分29分。项目实施为改善生态环境,减少自然灾害,促进农业生产发展,确保农业生产稳定收益,经济效益逐年增加防治全县范围内的水土流失,提高土地水源涵养功能具有很大的生态效益改善城市居住环境提供辅助决策,为城市应急事件提供辅助决策推进农村宅基地和地上房屋的不动产登记发证提供数据支撑,有效解决土地权属纠纷,化解农村社会矛盾,维护农民土地权益,夯实农业农村发展基础。但部分效益实现情况支撑材料略显不足,后续跟踪有待加强。

四、存在的问题

(一)财务制度执行力有待加强,资金使用计划有待细化,资金使用的高效、精准性有待提高。项目内容计划性不足,导致预算编制缺乏依据、执行率不高等问题,存在项目预算资金与具体工作任务匹配不够明确的情况。

(二)财政预算资金到位比较迟缓,各项目经费支付不能及时到位,资金使用的时效性有待提高。一是项目统筹整合不够,资金到位不能及时开展项目。二是项目预期产出和效益体现不充分,资金使用的实效发挥不足。

五、相关建议

(一)加强财务管理,严格财务审核。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,不断提高资金使用的精准性和高效性。

(二)加强项目开展进度的跟踪,明确绩效目标编制要求。结合项目内容及特点,设置更为科学合理的绩效目标与指标,确保项目绩效目标的完成。