各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2014年财政预算执行情况暨2015年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见、建议。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，全县财政工作在县委的正确领导下，认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和中央省市一系列会议精神，牢牢把握稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，努力争取上级财政支持，科学认识并主动适应经济发展新常态，统筹抓好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，攻坚克难，锐意进取，聚焦提质增效，狠抓工作落实，积极组织财政收入，优化支出结构，不断提高财政精细化管理水平，全力保障各项重点支出，较好地完成了县十六届人大三次会议确定的各项财政工作任务。

（一）财政收入完成情况

2014年，全县大口径财政收入完成27598万元（含烟草901万元），占全年预算26002万元的106.14%，超收1596万元；与上年完成数22610万元相比增收4988万元,增长22.06%。其中：一般预算收入完成12170万元，占全年预算11780万元的103.31%，与上年完成数10240万元相比增收1930万元,增长18.85%；基金收入完成8618万元，占全年预算7930万元的108.7%。

分级次完成情况：上划中央级收入完成3276万元，占全年预算3310万元的98.97%，与上年完成数2709万元相比增收567万元，增长20.93%；上划省级收入完成3432万元，占全年预算2950万元的116.34%，与上年完成数2610万元相比增收822元，增长31.49%；上划市级收入完成32万元；县级收入完成20858万元，占预算19710万元的105.82%，与上年完成数17253万元相比增收3605万元，增长20.89%。

分部门完成情况为：国税局完成3523万元（含烟草上划税收810万元），占全年预算3500万元的100.66%，超收23万元；与上年完成数2822万元相比增收701万元, 增长24.84%；地税局完成10516万元（含烟草上划税收91万元），占全年预算10500万元的100.15%，超收16万元；与上年完成数8728万元相比增收1788万元，增长20.49%；非税局完成13559万元，占全年预算12002万元的112.97%，超收1557万元，与上年完成数11060万元相比增收2499万元，增长22.59%。

（二）财政支出完成情况

2014年，全县财政总支出完成173232万元，占变动预算173684万元的99.74%，与上年完成数163459万元相比增支9773万元,增长5.97%。其中：一般预算支出完成160671万元，与上年完成数150509万元相比增支10162万元,增长6.75%。基金支出完成12561万元，与上年完成数12950万元相比减支389万元,下降3%。

支出分项目为：省市专项支出59277万元（其中一般预算专项55058万元，基金专项4219万元），专项转移支付支出29082万元，工资性支出51635万元，民生政策性配套和部门业务保障支出 6613万元，重点项目建设等支出12669万元，公用经费2078万元，行政事业性收费和罚没收入返还支出2171万元，归还省开发银行暴雨洪涝灾害应急贷款3500万元，收回历年结余资金统筹安排支出6207万元。

（三）财政预算收支执行结果

全年一般预算实有财力161805万元，其来源是:（1）本级收入12170万元，（2）上级补助收入143822万元（返还性收入376万元，一般性转移支付60300万元，专项转移支付28097万元，省市专项补助55049万元），（3）调入历年结余结转资金6207万元， （4）上年结转229万元，（5）上年末净结余-623万元。全年一般预算支出完成160671万元，上解财力1123万元，结转下年11万元。按照财政收支平衡的原则，科学统筹财力，合理安排支出，年内消化历年财政赤字623万元，年末累计净结余为零，当年实现收支平衡。

基金预算实有财力12985万元，其中本级收入8618万元，基金专项4219万元，上年结转148万元；基金支出12561万元，结转下年424万元（其中残疾人就业保障金394万元），当年实现收支平衡。

二、2014年所做的主要财政工作

（一）完善征管机制，确保财政收支稳定增长

2014年国家结构性减税、营改增范围逐步扩大和取消部分行政性审批事项减少收费等减收政策的执行，使我县财政收入的稳定增长困难较大。面对困难和问题，财税部门不等不靠，围绕构建科学的收入征管机制，继续按照“以小补大、以费补税、以增补短、培植新税源”的组织收入工作思路，强化落实“八抓八促”措施，围绕“上旬抓收入，中旬抓进度，下旬抓均衡”的目标，不断加强收入征管工作。在支出安排方面，按照统筹兼顾、保证重点、优化结构、科学管理的原则，正确处理保障机构运转、改善民生和支持经济社会发展的关系，坚持集中财力办大事，不断优化支出结构，着力保障民生和重点项目建设支出，支出均衡性、时效性得到进一步提升；一般公共服务、教育、科技等法定支出增长比例均完成指标任务；社会保障、医疗卫生、民生实事等各项配套性资金全额落实到位，当年财政实现收支平衡。

（二）狠抓项目争取，财政保障能力明显增强

在全国经济减速运行财政收入增速明显趋缓大环境下，全县上下积极实施项目带动战略，按照争项目、促发展的工作思路，始终把争取各类项目资金放在工作首位。认真把握宏观政策导向，密切关注省市政策走向，加强协调配合，主动向省市部门汇报衔接，全年争取到省市专项转移支付29082万元，省市专项59277万元，有效缓解了县财政困难，保运转、惠民生、促发展的能力得到了进一步提升。

（三）强化补贴管理，促使惠农政策落实到位

不断规范运行农民补贴信息网，与县信用联社签订协议，建立惠农补贴资金发放“快车道”，按照“财政—信用社—农户”的模式封闭运行，确保所有惠农补贴资金在五个工作日内由县财政统发到户，减少了中间环节，从源头上杜绝了各种补贴的截留、挤占、挪用和虚报冒领等现象的发生，促使惠农政策不折不扣地落到实处，全年共发放30项惠农补贴资金3.29亿元。

（四）推进财政改革，大力提升科学理财水平

在国库集中收付制度改革中，始终坚持以构建科学化、精细化、现代化财政管理体制为重点，全面深入推进国库集中收付制度改革，突出“一户双百三创新”的特点，并于今年在全县所有预算单位全部实行“集中账务” 和财务月报表制度，不断加强对预算单位的监督，提高了财政资金运行的安全性、规范性和有效性，从根本上保证财政收支信息反馈的真实性、准确性和及时性，促使我县财政和预算单位财务管理实现科学化、精细化、规范化。全年通过国库集中支付财政应用支撑平台实现直接支付11.05亿元，授权支付0.33亿元，各类惠农补贴和财政扶贫等实拨资金2.61亿元，年度预算指标结转5.74亿元（2013年度结转1.07亿元，2014年度结转4.67亿元），财政应用支撑平台建设及国库集中收付制度创新改革工作走在全省前列，得到省、市的一致好评和多次表扬。

（五）深化财政监督，提高财政资金使用效益

围绕建立财政大监督格局，以探索推进财政监督检查新机制为目的，把“小金库”治理、依法治“费”、惠农补贴资金“一折统”、 会计信息质量检查等列为财政监督检查的重要内容，认真组织开展监督检查工作。同时把加快深化“小金库”攻坚整治成果与深化财税体制改革、国库集中收付制度改革、加快公共财政体系建设步伐相结合，实现综合治理，围绕我县社会经济发展以及财政资金投入的重点领域和行业，对县直单位及18乡镇国库集中支付后的财务运行、“三管双签一监督”制度落实、财务报表公示及报送情况进行了监督检查，对新城乡卫生院、陇东乡卫生院、郭川乡卫生院三单位会计诚信化管理工作进行了检查，有效推进了全县会计诚信化建设。

（六）推动融资担保，服务全县经济快速发展

融资担保业务结合我县实际，狠抓融资担保贷款各项工作，制定完善了《担保业务管理办法》、《担保业务风险管理办法》、《财务管理制度》等各项制度，不断强化防范担保风险意识，加强保前调查分析评估，实施反担保管理措施，降低担保贷款风险。县中小企业信用担保公司与农行清水县支行、邮政储蓄银行清水县支行合作，全年共发放农户双联惠农贷款1563户7815万元，累计发放双联惠农贷款3354户16741万元，再就业小额担保贷款35户175万元。

（七）加强政府采购和投资评审，提升财政资金节支增效

进一步深化政府采购制度改革，以扩大规模和范围为基础，全面积极主动开展了政府采 购工作，不断提高政府采购管理的科学化精细化水平，使财政性投资资金发挥了最大效益，节支增效成绩显著。全年采购总资金6274.29万元，节约财政资金616.7万元，节约率为8.95%，其中：集中采购5703.29万元,分散采购571万元。投资评审中心工作紧紧围绕财政的中心工作，配合全县小金库专项治理工作，保质保量地完成了政府投资项目预结算评审及小金库专项检查各项工作任务。

（八）狠抓农业综合开发和一事一议项目，夯实农业农村基础设施建设

按照高起点规划、高标准建设，山、水、林、田、路综合治理的要求，共实施农发项目6个，财政总投资2168万元。其中：续建2013年度项目4个，新开工2014年度项目2个；按项目类别分为土地治理项目4个，产业化项目2个。年内完成2013年的白沙乡高标准农田建设项目、自然灾害损毁工程修复项目、红堡镇小流域治理项目、2000吨蔬菜气调库新建项目建设任务，并且全部通过了市级验收。2014年白沙乡秦亭镇高标准农田建设项目已完成田间道路路基工程和机修梯田工程；1000头奶牛养殖场扩建项目已完成基础设施建设 。以村内巷道硬化为重点，实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目81个，总投资3175.63万元（群众筹资酬劳1040.74万元，财政奖补资金2134.89万元）,实际到位资金2083万元。全县81个项目共完成78个，总体工程进度达96%，完成总投资3029.26万元。红堡镇崔刘新村，远门乡夜明村曹王新村、梨林新村因受异地搬迁农户建房影响暂未开工。积极围绕县委、县政府提出的“六小民生工程”建设，完成：村野小桥7座，总投资233.58万元，其中财政奖补155.73万元；小沟小渠25处，总投资317.12万元，其中财政奖补224.26万元；乡间小路12条，总投资170.83万元，其中财政奖补113.89万元；背街小巷236条，总投资2454.1万元，其中财政奖补1641.01万元。

各位代表，2014年财政工作，是在县委正确领导下，县人大依法监督下，全县上下大力抓项目、抓招商、抓经济、促增收的“三抓一促”基础上取得的较好成绩。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政经济总体实力不强，对上级补助依赖程度较高；二是收入结构不尽合理，税收收入比重相对较低；三是刚性增支因素较多，收支平衡难度加大，财政自给率较低，保吃饭、保运转、保建设与促发展的矛盾依然十分突出；四是财政监督、财政管理水平有待进一步加强和提高；五是财政改革尚需进一步深化和完善。这些困难和问题，我们将在今后的工作中高度重视，采取积极有效措施，通过推进改革、强化管理、加快发展加以解决。

三、2015年财政预算（草案）

2015年全县财政预算编制的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神，全面落实省、市决策部署，主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策。进一步深化财税体制改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；不断优化支出结构，促进经济转型升级和民生改善；坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严控制一般性支出和“三公”经费；加强和改进预算管理，加快建立规范完整、公开透明的预算制度，进一步提高预算管理水平和财政资金使用绩效，增强财政保障能力，促进全县经济持续健康发展。

2015年全县收支预算安排的基本思路是：收入预算安排坚持实事求是、积极稳妥的原则，做到与全县生产总值等经济社会发展预期指标相适应。支出预算安排坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压、量入为出的原则，做到优化结构、清理项目、整合资金、盘活存量，重点向促进经济转型升级和改善民生等领域倾斜，保障省、市、县确定的重点项目支出，严格控制行政经费等一般性支出，切实提高财政资金使用效益。

2015年全县财政支出预算安排的重点是：一是保障财政供养人员经费（工资、津贴补贴、医疗保险、住房公积金、晋级晋升、增人增资等）；二是保障机构正常运转；三是保障各项民生实事政策落实；四是保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、文化体育、节能环保等社会事业发展；五是保障县委、县政府确定的重大项目建设及重点工作支出，促进全县经济跨越式科学发展。

根据上述思路和全县经济社会预期发展目标，2015年全县大口径财政收入计划增长12%，达到30910万元。其中：一般预算收入增长12 %，达到13630万元，加上级补助，减上解省级支出后，全县当年总财力预计为82330万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，全县当年包干支出预算相应安排82330万元。

（一）2015年财政收入预算

2015年大口径财政收入预算安排30910万元，比2014年完成数27598万元增加3312万元，增长12%。其中：一般预算收入预算13630万元，比2014年完成数12170万元增加1460万元，增长12%；基金收入预算9652万元，比2014年完成数8618万元增加1034万元，增长12%。

收入分部门安排为：国税局预算3950万元，较2014年完成数3523万元增加427万元，增长12%；地税局预算11780万元，较2014年完成数10516万元增加1264万元，增长12%；财政局预算15180万元，较2014年完成数13559万元增加1621万元，增长12%。国税局、地税局、财政局收入任务分别占大口径财政收入预算30910万元的12.78%、38.11%、49.11%；税收收入与非税收入占比分别为50.89%、49.11%。

（二）2015年财政支出预算

2015年一般预算收入和基金收入财力预计82330万元，其中一般预算实有财力预计72678万元（其中本级收入13630万元，各类转移支付补助59048万元）；基金本级收入预算9652万元。

按照收支平衡的原则，全县财政支出预算安排82330万元，比2014年年初预算74000万元增加8330万元，增长11.26%，其中一般预算支出72678万元，比2014年年初预算66070万元增加6608万元，增长10%；基金本级支出预算9652万元，比2014年基金年初预算支出7930万元增加1722万元，增长21.7%。

支出分项目预计安排为：

1、工资性支出58583万元；

2、县乡村公用经费支出3890万元，其中县直单位公用经费856万元，乡镇公用经费1038万元，村级运转经费1996万元；

3、37项民生补贴政策性配套资金2292万元；

4、158项部门业务保障经费5896万元；

5、执收执罚部门经费保障1894万元；

6、县列重点项目建设9775万元。

上述收支预算虽然按照全县经济发展预期目标和社会事业发展需要做了统筹安排，但由于新增财力有限，预算平衡难度加大，一些项目在预算中难以足额安排，只能通过增收节支、争取中央和省、市的支持来解决。预算执行中如需调整变更，将及时提请县人大常委会审查批准。

四、2015年财政重点工作

2015年是贯彻落实十八届三中全会精神、全面深化改革的关键之年，财税改革中“营改增”结构性减税范围扩大、消费税划归地方、中央加大一般性转移支付比例等一系列财税政策调整，对我县财政工作有着重大影响，做好全县财政工作，事关经济建设和全面完成“十二五”规划目标的全局。全县财政工作将继续坚持“稳中求进，改革创新”的工作总基调，认真落实积极的财政政策，围绕“稳增长、转方式、调结构、促改革、防风险”的总体目标，不断深化财税体制改革，采取得力措施，抓好重点工作，全面完成本次会议确定的各项目标任务。重点抓好以下五个方面工作：

（一）完善财税联动机制，促进收入稳定增长

围绕开源节流、增收节支、降本增效的思路，创新财政工作模式，突出“收、管、用”三个着力点，用好用活财政资金，集中财力保重点、办大事。继续密切关注国内外经济发展态势，加强宏观经济运行分析和监测，进一步健全财税部门联合抓收入工作机制，完善联席会议和财政预算执行情况旬督促、月通报、季分析制度，适时掌握税源动态，及时调整应对措施，切实加强组织收入工作。在全面掌握税源变化的基础上，切实加强对重点企业、重点行业、重点项目、重点税源的预测和监控，努力做到严征细管。整顿和规范税收秩序，杜绝税收收入“跑、冒、滴、漏”现象的发生，最大限度地将税源潜力转化为税收增量，确保应收尽收，及时入库。深入推进政府非税收入精细化管理改革，加强对行政事业单位国有资产处置、出租收入等国有资产收益，国有土地有偿使用等收入的征收管理，保证各项非税收入及时足额入库，做到应收尽收，应管尽管。

（二）优化财政支出结构，不断拓宽融资渠道

进一步完善预算管理制度，着力提高预算编制的完整性、科学性和准确性。坚持勤俭节约，严格控制“三公经费”和一般性事项支出，不断加大对“三农”、社会事业、民生保障、重点项目等方面投入，提高公共财政保障能力。不断强化对财政投资项目的监管与审核，规范项目资金的支付程序和方式，确保资金运行安全、使用规范，切实提高资金使用效率。加大资源整合力度，盘活土地资产，增强融资能力，加强土地储备中心体制建设。不断健全政府性债务管理长效机制，着力防范和化解政府性债务风险。深化政银企合作，制定政策措施，充分发挥银行机构融资主渠道作用，引导金融机构围绕“调结构、保增长、惠民生”搞好服务，扩大信贷规模，健全金融风险防范机制，改善信贷结构，发挥金融机构在县域经济发展中的作用。

（三）以现代农业为主线，助推农业农村发展

不断完善强农惠农富农政策落实，坚持以增加农民收入为中心，着力调整农业、农村经济结构，在优化农业结构上开辟新途径、在转变农业发展方式上寻求新突破、在促进农民增收上获得新成效、在建设新农村上迈出新步伐。多渠道增加农民收入。严格落实各项强农惠农富农政策，扶持农民增加经营性收入；加大扶贫资金投入力度，推进精准式扶贫；加强涉农补贴资金管理，提高财政惠农补贴资金综合效应。做大做强特色产业。紧紧围绕建设“核桃大县、肉牛大县、土鸡大县、蔬菜产业”为重点，支持特色优势农产品示范区和农业农村科学发展示范点建设，加快农业产业化进程。加快推进农村基础设施建设。统筹资金支持农村饮水安全、梯田建设、农村道路、危旧房改造、中小河流和山洪灾害治理等重点项目建设，切实改善农业生产条件，提高防灾减灾能力；重点支持城乡发展一体化示范长廊建设和农村环境综合整治工作，推进美丽乡村建设，加快城镇化建设步伐。继续深化农村综合改革。支持林权制度、农村土地经营、信贷担保等涉农综合改革，完善村级公益事业建设“一事一议”财政奖补制度，积极稳妥化解乡村公益性债务。

（四）支持社会事业发展，着力改善民生质量

以保障和改善民生为重点，进一步加大社会事业发展投入，努力增强公共产品供给，不断提高人民群众生活水平，让改革成果惠及广大群众。优先扶持教育事业发展。坚持教育优先发展，确保教育投入法定增长，继续完善农村义务教育经费保障机制，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，实施营养改善计划、贫困生助学贷款、学前教育、校车安全、平安校园建设等基础教育项目，努力改善办学条件，促进教育公平，提高教育质量。加大科技创新投入。多方筹措资金，加大科技投入力度，整合项目资金，积极支持科技创新、科技增收、技术改造等项目建设，继续保障重点科技推广项目投入，努力提升科技成果转化应用能力。加大医疗卫生投入。稳步推进医药卫生体制改革，健全医疗卫生服务体系，规范运行新型农村合作医疗、城乡医疗保障，支持中医药事业发展和乡村卫生服务一体化管理，严防重大传染病和突发公共卫生事件发生；全面落实计划生育奖励优惠扶助及计划生育利益导向政策，强化计划生育管理与服务，稳定低生育水平，着力提高医疗卫生保障水平。加大社保就业投入。不断加强社会保障和就业工作，把做好就业工作摆在突出位置，进一步健全和完善城乡居民养老保险和被征地农民养老保险制度，切实做好城乡低保、救灾救济、医疗救助、临时生活救助、农村五保户供养、优抚安置和残疾人工作，落实鼓励创业等积极就业政策。加大文体事业投入。以建设旅游文化名城为目标，抢抓“丝绸之路经济带甘肃黄金段”和华夏文明传承创新区建设的大好机遇，坚持以轩辕文化为龙头，挖掘旅游资源，围绕“轩辕故里”、“甘肃省轩辕文化之乡”和“中国温泉之乡”三大品牌，抓好轩辕文化产业园和温泉生态旅游景区开发建设，扎实推进文物保护工作，促进文化和旅游融合发展。积极实施体育惠民工程，广泛开展全民健身和竞技体育活动，推动体育事业健康发展。加大城乡建设投入。加大城市基础设施建设投入力度，提升城市承载及服务能力。加快廉租住房、公共租赁住房、经济适用房等建设进度，支持实施农村危旧房和棚户区改造，深化“平安清水”建设，强化安全生产监管，加强市场专项整治，推动社会管理创新。

（五）深化财政监管改革，提高依法理财水平

围绕公共财政体系建设，着力深化各项财政改革，不断提高财政科学化精细化管理水平。推进部门综合预算改革，扩大部门预算绩效评价改革试点范围；从严控制一般性支出及“三公经费”，差旅费严格按照标准执行；认真贯彻执行《甘肃省预算审批监督条例》和《甘肃省财政监督条例》，自觉接受人大监督，努力提高依法理财水平。建立健全财政“大监督”工作格局，将财政监督贯穿于财政资金分配、使用、评价的全过程，积极建立工作协调机制和信息共享制度，提升财政监督合力；不断规范财务管理制度，继续深入推行“三管双签一监督”制度，进一步加强对财务审批权的监督，不断规范财务管理工作，扎实推进我县反腐倡廉制度建设；加强对重大财政政策、民生项目、基础设施建设、保障性住房和技术改造等重点领域、重点项目的专项监督检查，切实保障资金安全。

各位代表，2015年财政工作任务艰巨而繁重。我们将在县委正确领导下，在县人大及其常委会监督下，认真贯彻党的十八届三中全会和县十六届人大四次会议精神，以“稳中求进、改革创新”为核心，进一步坚定加快发展的信心，增强做好工作的责任感和紧迫感，大力弘扬“淳朴诚信、尚德务实、创新超越”的清水新精神，以更加饱满的精神状态、更加务实的工作作风、更加卓越的工作成效，迎难而上，开拓进取，锐意创新，扎实工作，努力完成各项财政工作目标任务，为我县经济社会转型跨越和持续健康发展做出积极贡献!